上海市徐汇区2001年财政决算和2002年1-6月份预算执行情况的报告

 

上海市徐汇区2001年财政决算和

2002年1-6月份预算执行情况的报告

——2002年8月1日在上海市徐汇区第十二届人民代表大会

常务委员会第三十八次会议上

徐汇区财政局局长  黄玮

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托对本区2001年财政决算和2002年1-6月份的预算执行情况作如下报告，请各位常委审议。

 

2001年财政决算情况

2001年是实施“十五”计划的开局年，在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的监督指导下，2001年我区财政收入实现了超预期高速增长，区级财政收入首次突破了20亿大关。财政支出围绕构筑公共财政框架，注重结构的调整与优化，着力于增强区域经济的发展后劲。2001年全区预算执行情况良好，超额完成了人代会通过的各项指标。

经区十二届人大四次会议批准的2001年财政预算为：区级财政收入预算169,400万元，2000年因素法收入预计2,600万元，其他补助收入预计720.15万元，上解和返回支出预计7,260.15万元，区本级财政支出预算165,460万元。决算情况如下：

（一）收入总计208,645.94万元：

1、2001年区级财政收入206,107.04万元；

2、市下达2000年因素法收入和其他补助收入1,277.50万元；

3、2002年市下达2001年因素法收入预结算数和其他补助收入1,261.4万元（共净转入转移支付资金及其他补助收入10,049.92万元，其中专项用于教育的教育费附加4,070万元，专项用于城市维护的公用事业附加4,718.52万元）。2001年因素法收入的清算差额将在2003年下达。

（二）支出总计207,041.47万元：

1、区级财政支出199,199.11万元；

2、上解和返回支出7,842.36万元。

根据以上决算结果，2001年收支相抵，财政结余1,604.47万元，主要为2001年的因素法预结算收入和其他补助收入。按照本区惯例，将于下年度使用，已在2002年预算中安排因素法收入和其他补助收入预计198万元。

 

2002年1-6月份预算执行情况

2002年1-6月份预算执行情况良好，继续保持强劲增势。区级财政收入完成绝对数在九个中心城区中位列第二，区级财政支出基本实现了“时间过半、任务过半”的目标。

一、1-6月份区级财政收入完成情况。

2002年1-6月份完成区级财政收入125,523.32万元，按可比口径同比增收39,358.61万元，增长45.68%，完成年度预算190,900万元的65.75%，高于时间进度15.75个百分点，增长幅度和完成进度再创近年新高。

（一）从税种分析，所得税实行共享，营业税贡献最大。

1、1-6月份三项所得税共完成25,461.48万元，比去年同期减少11,295.04万元，主要原因是2002年起实行所得税中央与地方共享，所得税收入的50%体现为中央级收入。按可比口径计算，三项所得税中，个人所得税增收最多，增幅最高，完成11,743.86万元，同比增收3,961.83万元，增长50.91%；企业所得税稳中有升，完成9,193.36万元，同比增长22.86%；而涉外企业所得税仅完成4,524.26万元，同比下降16.12%，主要原因是去年同期三资房地产企业项目清盘集中，本期所得税清算收入减少。

2、1-6月份营业税完成50,965.28万元，同比增收13,753.88万元，增长36.96%。其增长主要得益于房地产业、服务业和建筑业，金融保险业则因股市低迷而下降约50%。1-6月份营业税的完成数占区级财政收入的40.60%，增收额占区级财政收入同比增量的34.95%，成为贡献最大的税种之一。

3、1-6月份契税完成15,318.28万元，同比增加14,869.50万元，一跃成为继营业税之后的第二大税种。契税收入大幅度增长的主要原因是根据市政府逐步取消契税过渡户的要求，年内基本保持契税入库数与实际完成数一致。

（二）从行业分析，房地产和商业支柱地位巩固，服务业和科技业后发优势明显（此段数据均含中央税）。

1、1-6月份房地产业实现税收60,062万元，同比增收28,645万元，增长91.18%，无论是完成绝对数，还是增收金额或增长幅度，在各行业中均居首位。房地产业税收大幅增长的主要原因是年内房产市场供销两旺，房产价格持续攀升。从纳税主体看，房地产企业的税源大户出现明显更替，去年同期排名前三位的东方海外房地产有限公司、东方海外徐家汇房地产有限公司和海汇房地产有限公司的税收均因项目清盘结束而出现大幅回落，取而代之的依次是上海盛大房产公司、上海铭源房产公司和上海建工达龙房产公司，分别实现且净增税收1,931万元，1,526万元和963万元。

2、1-6月份商业及餐饮业实现税收50,156万元，同比增收11,049万元，增长28.25%。主要体现在四大板块：一是传统百货业持续繁荣，以太平洋百货、六百实业、汇金百货等为代表的徐家汇商圈1-6月份增收约6,000万元，占商业增收额的一半多；二是连锁超市业发展迅速，诚达百货（好又多）、顶顶鲜超市、家得利超市、乐购超市等社区购物中心逐步进入税收产出期，1-6月份共增收1,300万元；三是医药保健品业重振雄风，健特生物科技有限公司1-6月份增收1,400万元，交大昂立生物制品销售有限公司、汇丰医药药材有限责任公司等也都保持了一定的税收增幅；四是外资企业驻沪销售机构成为新亮点，我区269户外资分支机构1-6月份共增收2,600万元。

3、1-6月份服务业实现税收19,850万元，同比增收3,403万元，增长20.69%。其中，计算机咨询应用服务业中的太阳计算机系统公司完成税收1,414万元，增长24.72%；文化娱乐业中的美罗文化娱乐公司以综合性服务吸引客源，完成税收445万元，增长44.75%；广告传媒业中的上海华智地铁广告有限公司、上海立奥贝纳广告公司、上海梅迪派勒广告公司等公司均完成税收300万元以上。服务业已逐渐成为我区继房地产业、商业和工业之后的第四大产业，不仅有利于提升区域经济的发展层次，而且不断孕育着新的经济增长点。

4、1-6月份科技企业实现税收10,529万元，同比增收4,602万元，增长77.64%。其中增收较多的有上海奇普科技有限公司和先驱微电子公司，分别增收291万元和261万元。经过近年来区政府对科技产业持续不断的政策聚焦，科技企业积聚的能量正逐步释放，日益焕发出勃勃生机。

二、1-6月份财政支出完成情况。

2002年1-6月份完成区级财政支出106,606.24万元，同比增支22,175.51万元，增长26.26%，完成年度预算215,000万元的49.58%。上半年我区围绕构筑公共财政框架，着重增强了支出安排的计划性和效益性。

（一）建设发展支出。

1、1-6月份基本建设支出16,279.79万元，同比增长60.85%，完成年初预算的58.98%。一是安排市政建设项目还本付息资金10,000万元，确保必要的政府举债本息支付力度。二是安排徐家汇公园二期建设资金直接投资1,440万元，节省借款的利息支出。通过对重大市政建设项目直接投资、加强举债资金的时点控制、借新还旧享受低利率等方式尽可能减轻了融资压力。三是安排区信息化建设、区规划馆建造、区科技馆改造、区图书馆改建等建设投入2,766.68万元，提高我区文化科技装备水平。四是安排区法院、区财政局、区税务局等办公楼的改建、装修经费以及各机关购车经费等1,473.11万元，确保提高行政效率的必要投入。

2、1-6月份企业挖潜改造支出17,171.60万元，按可比口径同比增长28.36%，完成年初预算的65.04%（根据中央和市关于规范财政扶持政策的要求，企业挖潜改造支出的内容调整为包括产业发展扶持资金、财政贴息资金和对企业的补贴、担保等在内的各项支出）。挖潜改造支出主要用于配合建立我区集补贴、担保、贴息于一体的政策体系，一方面积极清理原各产业基金，改贷为拨，另一方面放大贴息资金四两拨千金的作用，努力挖掘企业潜力，扩大税源渠道。一是安排产业发展扶持资金16,000万元，同比增长33.33%。尤其加大了对科技企业的支持力度，兑现政策资金2,362.84万元，同比增长73.53%。通过近年来放水养鱼，科技企业实力攀升，对区域经济的贡献度加大。二是安排贴息资金1,021.60万元，其中用于龙华旅游城447.47万元，促其轻装上阵，增强市场竞争力。

（二）行政事业单位支出。

1-6月份行政事业单位支出46,407万元，按可比口径同比增长6.21%，完成年初预算的47.84%。

1、1-6月份经常性经费支出45,121.13万元，按可比口径同比增长6.58%。其中：

（1）1-6月份工交商事业费支出40万元，同比下降18.40%，完成年初预算的34.37%。主要原因是机构改革后，物价局经费调整由行政管理费列支。

（2）1-6月份教育事业费支出19,745.78万元，同比增长1.99%，完成年初预算的44.16%。增幅和进度偏低主要由集中采购的资金拨付时间相对滞后所致。1-6月份我区进一步加大了政府采购集中采购的力度，共完成集中采购5,278.56万元，是去年同期的1.57倍。

（3）1-6月份卫生事业费支出2,379.20万元，同比下降46.38%，完成年初预算的30.21%。主要原因是医保制度改革后医疗保险费列支渠道发生变化，不再集中体现在卫生事业费中，但去年1-3月份的公费医疗支出仍集中体现在卫生事业费中。

（4）1-6月份抚恤和社会福利救济费支出3,236.71万元，按可比口径同比增长31.50%；社会保障补助支出16.65万元，按可比口径同比下降98.06%（为适应社保体制改革的需要，将原由其他支出列支的安民基金调整为按支出性质分别在抚恤和社会福利救济费支出、社会保障补助支出和其他支出中反映）。其一升一降的主要原因是随着社会保障制度的不断完善，“三条保障线”逐步向“两条保障线”并轨，社会保障支出也相应实现重心转移，1-6月份增加了由街道“一口上下”对困难居民的低保线救助，而去年同期集中开展的职工医疗费清欠、新协保签订、放小企业划转等专项工作基本结束，今年1-6月份没有相应支出。

（5）1-6月份行政管理费支出3,590.56万元，同比增长27.24%，完成年初预算的48.71%；公检法司支出8,251.71万元，同比增长40.67%，完成年初预算的50.38%。增长的主要原因是年内根据构筑公共财政框架的要求，投入财政资金2,400万元，提高了行政机关、尤其是政法系统的公用经费定额、社会保险基数、车费补贴标准等，增强了预算的科学性和操作性。

（6）1-6月份城市维护费支出5,850.70万元，同比增长20.30%，完成年初预算的56.25%；文体广播事业费支出998.75万元，同比增长26.44%，完成年初预算的49.34%；科学事业费支出90万元，同比增长29.50%，完成年初预算的45.00%；税务等其他部门事业费支出871.07万元，同比增长25.60%，完成年初预算的52.03%。基本符合了支出的时间进度和增长幅度，没有特殊增支因素。

2、1-6月份专项经费支出1,285.87万元，加上公用事业附加1,794.50万元，实际支出3,080.37万元。主要用于：（1）安排 “上海市环境保护模范城区”创建宣传专项20万元、市政道路日常养护经费680万元、新辟公共绿地专项400万元、拆违专项150万元、绿化养护专项100万元，以加快区域投资环境的基础性改造和功能性建设。（2）安排文化发展专项资金100万元、市12届运动会专项118万元，以支持区各项社会事业协调、蓬勃发展。（3）安排公安局视频会议系统专项100万元，以确保政法机关的执法需要。（4）安排区政府日常维护、办公设备等专项163万元、武装部高炮实弹演习专项90万元、安全生产监察局开办费22.3万元，以保障政府机构的良好运转。

（三）其他支出。

1-6月份其他支出26,747.85万元，按可比口径同比增长66.12%，完成年初预算的45.72%。一是安排街道经费13,025万元，主要用于各街道2001年税收清算与2002年上半年税收预返。二是安排安民资金1,951.64万元，主要用于困难企业安民贷款，解决历史遗留问题。三是行政性收费拨款随纳入预算管理的项目范围扩大而增加，相应安排支出2,121.96万元。四是安排了契税贴费、办案补助费、机构改革经费、契税征收经费、市援藏专项、精神文明资金等。

三、把握发展契机，努力增收节支。

今年上半年我区预算执行情况良好，区级财政收入的增幅再创新高，体现了“能快则快”、“有质有效”的发展原则和“稳步攀升”、“持续健康”的运行态势。随着区域经济发展质量的进一步提高，预计下半年将继续保持这一增长势头，有望超额完成人代会的收入预算指标。

面对财政收入的快速增长，下半年我们仍要保持清醒头脑，在组织收入上要坚持数量增长与质量提高并重的原则，在安排支出上要体现集中财力办大事、办实事的原则，进一步探索稳定的财政收入增长机制和科学的公共财政支出框架。今年的超收财力和预备费将主要考虑以下几个方面：

1、处理好保证投资力度与提高投资效益的关系。

近年来我区在城市建设、经济发展和财政投入之间形成良性循环，实践证明一定规模的建设投资是区域经济可持续发展的必要保证。因此，今年要抓住收入形势较好的机遇，进一步加大对基础设施的投资力度，保证铁路上海南站、徐家汇公园三期和“七路一桥”等工程的用款需求，依托城市建设创造新的区位优势。同时，尽可能采取财政资金直接投入的方式，减少利息支出，提高投资效益。

2、处理好产业发展与功能提升的关系。

一是发挥特色产业的政策优势和品牌效应，根据市政府发展特色产品的要求，按高于1：1的比例安排区级配套经费，形成一定规模的专项扶持资金。二是为大力推进“三区三园”建设，支持广元路电子街的发展，调动街道招商引资积极性，增加产业发展扶持资金和街道返还资金。三是根据市政府有关出口企业的退税扶持办法相应安排政策兑现资金，鼓励企业出口创汇。

3、处理好确保救助投入与提高救助水平的关系。

要在加大城市建设和产业发展投入、增强区域经济发展后劲的同时，确保社会保障资金的足额到位，包括增加城镇居民最低生活保障经费，安排困难企业协保人员补贴资金，落实低收入家庭学生免费营养午餐等。要提高财政支出的社会效益，积极妥善地处理好与群众生活相关的热点问题。

4、处理好解决增支因素与防范财政风险的关系。

一是对征收经费纳入预算管理、行政性收费预算管理范围扩大和再度调整机关事业单位职工工资等年内出台的政策性增支因素在超收财力中安排解决。二是依照法定增长要求和区教育、卫生事业的发展需要，实事求是地增加教育事业费和卫生事业费，切实落实基础教育工作会议的实事项目，促进社会事业的改革和发展。三是根据《预算法》关于在年度预算支出的4%以内列支预算周转金的规定，适当增设周转金，以增强财政抵御风险的能力。

以上报告，请予审议。