上海市徐汇区2002年预算执行情况和2003年预算（草案）主要内容的报告

 

上海市徐汇区2002年预算执行情况

和2003年预算（草案）主要内容的报告

徐汇区财政局局长    黄玮

——2003年2月18日在徐汇区第十二届人民代表大会

常务委员会第四十五次会议上

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托对本区2002年预算执行情况和2003年预算（草案）的主要内容汇报如下：

一、2002年预算执行情况。

（一）2002年预算收支平衡情况。

经区十二届人大五次会议批准的2002年财政预算为：区级财政收入预算190,900万元，按可比口径增长10%。2001年因素法收入和其他补助收入预计198万元，体制结算净收入预计32,702万元，返华泾镇支出预计8,800万元，区实际可用财力215,000万元。安排区级财政支出预算215,000万元，同比增长7.93%。

执行结果：2002年完成区级财政收入240,050.30万元，按可比口径较2001年增收66,488.49万元，增长38.31%，完成预算125.75%。市下达转移支付净转入和其他补助收入2,484.16万元，体制结算净收入26,221.59万元，返华泾镇支出10,000万元，区实际可用财力258,756.05万元。全年完成区级财政支出253,997.56万元，比2001年增支54,798.45万元，增长27.51%，完成预算118.14%。当年财政收支平衡，结余4,758.49万元（其中用于增设预算周转金4,500万元，尚结余258.49万元）。

（二）2002年财政收入情况。

2002年区级财政收入继续保持有速度、有效益的增长，是“九五”计划以来增幅最大、增收最多、完成预算情况最好、占地区增加值比重最高的一年，实现的增量超过了1994年分税制改革时区级财政收入的总量（均按可比口径计算，下略）。

各主体税种按增幅排序依次为：涉外企业所得税11,295.21万元，同比增长67.02%；个人所得税25,292.03万元，同比增长61.54%；营业税97,236.40万元，同比增长26.97%；内资企业所得税18,974.60万元，同比增长18.31%；增值税21,110.30万元，同比增长10.89%。其中，涉外企业所得税增势强劲，在各主体税种中增幅仍居第一；个人所得税继续快速增长，成为继营业税之后的第二大税种；营业税由于所得税收入分享改革而成为唯一的纯地方主体税种，占区级财政收入的比重已达40.51%，增量占到区级收入增收总额的近三分之一。另外，城市维护建设税、房产税、契税、行政性收费收入、罚没收入等非主体税种也都有较高增幅，与主体税种共同形成拉动收入增长的合力。

（三）2002年财政支出情况。

2002年完成区级财政支出253,997.56万元，主要支出项目的预算执行情况为：基本建设支出43,839.80万元，完成预算158.84%；企业挖潜改造资金41,940万元，完成预算158.86%；行政事业单位支出和专项经费107,000万元，完成预算110.31%；其他支出61,217.76万元，完成预算104.65%，其中，街道经费30,283.82万元（街道经费用于各支出大类的情况为：基本建设支出3,671.08万元、企业挖潜改造资金4,675.43万元、文体广播事业费679.98万元、卫生经费352.22万元、其他部门的事业费2,747.36万元、抚恤和社会福利救济费489.74万元、行政管理费6,568.74万元、公检法司支出250.33万元、城市维护费1,876.82万元、其他支出8,972.12万元）；契税贴费6,880.30万元；办案补助费4,843.81万元；行政性收费拨款5,296.75万元；社保储备金1,903.19万元；APEC专项资金余款1,585万元；征收经费及手续费3,099.17万元；机构改革经费902万元；援边帮扶资金、精神文明资金、教师专项奖励等6,423.72万元。

财政支出主要表现为3个转变：1、基本建设支出，从基础性投入向功能性开发转变。一是直接投资和银行融资并举，继续加大对市政工程的投入，尤其注重城市轨道交通和生态环境的建设与改善。直接投资25,018.43万元，加上城市维护费及其专项14,230.09万元、APEC专项资金余款1,585万元、公用事业附加4,273.35万元，共计45,106.87万元，既保证投资力度，又降低筹资成本。同时安排市政建设还本付息资金10,000万元。二是提升装备水平和提高行政效率相结合，加大对行政事业的投入，保障我区一流文教优势区的功能建设。安排区规划馆建造、区信息化装备、区游泳馆、科技馆、图书馆改造等社会事业基建支出5,289.58万元，安排区法院、区城管大队等办公楼改建、装修及各机关购车经费等2,776.29万元。2、财政政策支出，从较为单一的优惠方式向多种调控工具组合运用转变。着力构建我区集补贴、担保、贴息于一体的财政政策体系，并进一步向高新技术领域聚焦，推进产业结构优化升级。安排产业发展扶持资金25,380万元，同比增长26.40%。安排“一业特强”特色产品发展资金、街道特色经济发展资金、交大创业基金、软件基地发展资金、创新资金和招商引资专项资金等4,100万元。安排财政贴息资金1,460万元，将贴息项目延伸到信息产业、成果转化和工业技改等领域。3、行政事业支出，从增加总量向优化结构、讲求效益转变。转变社保支出对象，增加了由街道“一口上下”的最低生活保障线支出等，抚恤和社会福利救济费中用于保障低收入群体基本生活的达5,807.01万元，而直接面向企业的社会保障支出仅为203.90万元。优化事业经费结构，在确保法定增长的前提下，通过内部结构的改善更好地保障义务教育的教师待遇和公益性卫生设施等的资金需求。

将超收财力近4亿元主要投向以下4个方面：1、加大对基础设施直接投资的力度，增加徐家汇公园三期动迁等市政工程项目支出16,578.43万元。2、增加对科技、房地产等领域挖潜改造的投入，追加企业挖潜改造资金15,540万元。3、确保困难群体帮困救助的需要，增加支出近1,000万元用于城镇居民最低生活保障线的补贴标准提高、对象范围扩大等。4、保证法定增长和政策性增支，追加教育事业费1,200万元，共支出44,120万元，同比增长11.02%，高于经常性财政收入增幅；追加卫生事业费401.49万元，共支出5,551.49万元，同比增长21.85%，高于经常性财政支出增幅；根据征收经费纳入预算管理、行政性收费预算管理范围扩大等年内出台政策，相应安排支出5,000万元。

二、2003年预算（草案）的主要内容。

2003年我区预算安排的总体要求是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真落实党的十六大、中央经济工作会议、市第八次党代会和区第七次党代会精神，坚持能快则快、有质有效、持续发展、协调互进的原则，坚持谦虚谨慎、不骄不躁、艰苦奋斗的作风，继续实施积极的财政政策，保持政策力度；加快经济结构的战略性调整，增强综合竞争力；努力构建公共财政框架，严格收支管理；强化收入征管、优化支出结构、深化财政改革，逐步建立符合社会主义市场经济要求的、与全面建设小康社会相适应的财政管理制度。

（一）2003年预算收支平衡情况。

2003年区级财政收入预算263,300万元，按可比口径计算，同比增长15.01%（由于所得税收入分享改革的比例为：2002年中央地方各分享50%，2003年中央分享60%、地方分享40%。2002年的区级财政收入240,050.30万元按2003年的分享比例调整口径后为228,937.94万元，以此为基数编制2003年预算草案）。转移支付净转入预计-21万元，体制结算净收入预计40,331万元，调入资金预计2,000万元，净上解支出预计11,410万元，华泾镇财力结算支出11,000万元，区实际可用财力预计283,200万元。安排区级财政支出预算283,200万元，同比增长11.50%。预算收支平衡。

（二）2003年支出预算安排。

主要考虑以下4个方面：1、基本建设支出，处理好保持投资力度与保证投资效益的关系。安排基本建设支出56,480万元，同比增长28.83%，继续加大投入，支撑新一轮城市道路和环境保护建设。2、财政政策支出，处理好营造产业政策外部环境和激活经济主体内在活力的关系。安排企业挖潜改造资金38,620万元，同比下降7.92%（主要原因是2002年安排区土地发展公司资本金10,000万元，剔除这一因素，同比增长20.91%）。3、行政事业支出处理好积累和消费、经济效益和社会效益的关系。安排行政事业单位支出和专项经费117,700万元，同比增长10%；安排其他支出62,400万元，同比增长1.93%。其中：一保教育、卫生等支出的法定增长，安排教育事业费47,649.60万元，同比增长8%，高于经常性财政收入预计增幅；安排卫生事业费5,995.61万元，同比增长8%，高于经常性财政支出预计增幅。二保完善社会保障体系的必须财力，安排抚恤和社会福利救济费11,047.43万元，同比增长43.77%。三保社会事业发展的重点需要。4、预备费的安排与预算管理的要求相适应。根据《预算法》的规定，在财政支出预算的3%以内，安排预备费8,000万元，用于解决年初预算不确定的减收增支因素。