上海市徐汇区2004年财政决算和2005年1-6月份预算执行情况的报告

 

上海市徐汇区2004年财政决算和

2005年1-6月份预算执行情况的报告

——2005年7月21日在上海市徐汇区第十三届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

区财政局局长  黄玮

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托，报告区2004年财政决算和2005年1-6月份的预算执行情况。

 

2004年财政决算情况

 

2004年是徐汇区经济继续保持快速、健康发展的一年。在区委的正确领导下，全区着力提高发展质量和效益，区域经济继续保持了高速增长的态势。区级财政收入的增幅已连续四年超过30%；区级财政支出优化结构，提高效益，积极为履行公共政府职能、促进改革发展稳定提供保障，公共财政的支出框架和管理体系得到进一步完善。

一、收入合计459,953.26万元

1、区级财政收入418,940.73万元；

2、体制结算净收入37,966.13万元；

3、调入资金3,046.40万元。

二、支出合计453,662.42万元

1、区级财政支出416,452.80万元；

2、净上解支出20,959.62万元；

3、华泾镇财力结算支出16,250万元。

根据以上决算结果，2004年财政收支相抵，结余6,290.84万元，主要用于增设预算周转金6,000万元。

 

2005年1-6月份预算执行情况

 

2005年1-6月份我区预算执行情况良好，坚持在统筹中调控，在调整中发展，正确把握和积极应对市、区财税体制改革，财政收入继续保持稳健的增长势头，区级财政收入完成数在九个中心城区中位列第一；区级财政支出基本实现了“时间过半、任务过半”的目标。

一、1-6月份区级财政收入完成情况

2005年1-6月份完成区级财政收入281,338.67万元，较去年同期增加73,543.39万元，增长35.39%，完成年度预算473,400万元的59.43%，高于时间进度9.43个百分点。

（一）主要税种完成情况

在上半年区域经济平稳增长和运行质量稳步提高的推动下，我区各主要税种继续保持良好的增长态势。

1、营业税依旧保持较强的支撑作用，增值税受政策因素影响下降

1-6月份营业税完成105,105.42万元，较去年同期增加18,135.44万元，增长20.85%。营业税完成总量和增量分别约占到区级财政收入总量的三分之一和增量的四分之一，成为拉动我区区级财政收入增长的主导力量。1-6月份增值税完成14,836.44万元，受出口退税的负面冲击，较去年同期减少2,409.77万元，同比下降13.97%。1-6月份我区增值税出口退税额为2,773.98万元。

2、个人所得税、企业所得税快速增长，涉外企业所得税相对平稳

1-6月份个人所得税完成24,936.36万元，较去年同期增加8,976.42万元，增长56.24%，增幅在中心城区中高居榜首。在内资房地产企业预征所得税收入集中入库的有力推动下，1-6月份企业所得税收入大幅攀升，累计完成27,115.38万元，较去年同期增加13,140.37万元，增长94.03%。1-6月份涉外企业所得税完成7,228.50万元，较去年同期减少209.96万元，下降2.82%，由于去年同期多个外资房地产项目清盘，税收入库相对集中，今年1-6月份涉外企业所得税因同期基数较高而略有下降。

3、契税收入贡献度继续提高，土地增值税成为新的增长点

1-6月份契税完成50,225.49万元，较去年同期增加14,763.70万元，增长41.63％，完成量仅次于营业税，对区级财政收入的贡献度进一步提升。1-6月份我区加大征管力度，土地增值税完成16,137.10万元，较去年同期增加15,412.40万元。

（二）主要产业税收完成情况

1、房地产业税收支柱地位继续巩固

1-6月份，房地产业完成区级税收94,927.87万元，较去年同期增加35,122.26万元，增长58.73％，房地产业的税收总量占到同期区级财政收入的三分之一，支柱地位显著。近期，中央相继出台了多项房地产宏观调控措施，并已对房地产市场的走向产生了一定影响，而上半年我区房地产业税收仍维持高位增长，主要有两方面原因，一是宏观调控效应体现在税收收入上存在一定的滞后性，上半年的房地产业税收主要为政策出台前房产销售高峰期的税收产出；二是征管力度的加强，内资房地产开发企业所得税预征税款入库，进一步扩充了上半年房地产业税收的总量。

2、现代服务业税收稳步增长，支撑作用逐渐显现

1-6月份，现代服务业完成区级税收39,390.25万元，较去年同期增加1,108.38万元，增长2.90%。去年同期入库数中存在一定的一次性收入，同比基数较高故增幅较低。上半年，我区现代服务业的区级税收总量和增量均已超过商业，成为仅次于房地产业的第二大支柱。从现代服务业各板块看，尤以商务服务业为重心。1-6月份商务服务业完成区级税收22,177.66万元，较去年同期增长26.90% ，占到现代服务业区级税收总量的56.30%。随着我区现代服务业的内涵增长和外延扩展，发展前景看好。

3、商业税收总量趋稳、增幅渐缓

1-6月份，商业完成区级税收29,090.27万元，较去年同期增加999.53万元，增长3.56％。从商业内部结构看，上半年呈现出“两升两降”的特点，一方面，生物医药等专业零售业和传统百货业在调整营销策略中实现小幅增长；另一方面，外资分支销售机构和连锁超市业受制于销售乏力，税收略有回落。整体而言，商业税收增幅虽趋于平缓，但在区级财政收入中仍占据重要位置，有待在结构优化中进一步拓展发展空间。

二、1-6月份区级财政支出完成情况

2005年1-6月份完成区级财政支出221,310.80万元，较去年同期增加37,376.47万元，增长20.32%，完成年度预算48.21亿元的45.91%。

（一）建设发展支出

1、1-6月份基本建设支出53,880.48万元，完成年度预算的42.26%。上半年基本建设支出重点投向区内基础设施和重大工程，注重改善区域环境、提升可持续发展能力。安排老沪闵路、石龙路动迁费14,032万元、斜土路动迁费6,687.28万元、住宅配套道路前期动迁费815.36万元、黑臭河道整治807.75万元。同时安排公共设施建设准备金25,000万元，市政建设还本付息资金6,500万元。

2、1-6月份企业挖潜改造资金支出16,335万元，完成年度预算52.52%。积极开源节流，适度控制资金支出总量，进一步优化资金支出结构，更好地发挥各资金在产业发展中的引导、推动作用，促进区域经济的新发展。一是致力于开拓税源、调整产业结构和发展高新技术产业、现代服务业，以及楼宇经济等。安排产业结构调整资金4,000万元、科技发展资金3,000万元、城市可持续发展资金4,500万元、扶强增效资金2,000万元。将产业引导、发展和招商引资的重点放在电子信息类先进制造业，以及律师、广告等现代服务业上；积极推进楼宇经济的发展，加强区区、区校合作；进一步培育和壮大科技企业，鼓励企业产品出口。二是致力于财政贴息政策作用的发挥。上半年加大贴息力度，安排贴息资金1,500万元，贴息政策聚焦高新技术、软件产业，在有效降低区内企业融资成本的同时，提高企业向银行的融资能力。三是致力于产业发展资金支出向民生领域倾斜，安排产业发展资金449万元、改制资金200万元，主要用于标准化菜市场、社区商业的建设，以及解决困难企业在改革中职工补偿安置等难点问题。

（二）行政事业单位支出

1-6月份行政事业单位支出84,010.58万元，完成年度预算的45.24%。由于上半年我区专项执行率比较低，且市容、税务等条线体制改革，部分支出科目经常性经费执行进度偏慢，行政事业单位支出进度略低于时间进度4.76个百分点。

1、1-6月份经常性经费支出79,886.93万元。其中：

（1）工业交通等部门的事业费156.73万元，完成预算50.12%；文化广播事业费2,395.11万元，完成预算50.07％；科学支出223.23万元，完成预算54.44％，基本符合支出时间进度，没有特殊因素。

（2）教育支出32,264.27万元，完成预算50.07%，全部为教育事业费支出。除教育法定增长引起的支出增加外，上半年主要安排了新建青少年活动中心弱电系统工程以及空调系统购置等项目。

（3）医疗卫生支出4,127.77万元，完成预算45.05%，其中，卫生事业费3,571.05万元，完成预算45.22%。支出进度偏低的主要原因是根据单位业务开展进度，部分医疗设备采购尚未启动。

（4）其他部门事业费2,583.70万元，完成预算40.05%。支出进度偏低的主要原因是根据《上海市财政局、上海市税务局关于调整本市区县税务部门财务经费管理的实施意见》，区税务分局的经常经费改由市财政局负担，并由区财政通过财力结算定额上解市级，由于年初预算已安排了1,440.05万元，如扣除该因素后，其他部门事业费完成预算的51.55%。

（5）抚恤和社会福利救济4,235.82万元，完成预算37.67％，其中城市居民最低生活保障支出1,649.70万元，完成预算的25.22%。支出进度偏低的主要原因是由于再就业政策运作良好，按照有关市政策标准我区享受低保、粮油卡人数下降，支出相应减少。扣除该因素后，抚恤和社会福利救济费完成预算54.99%。

（6）行政管理费7,056.38万元，完成预算54.65%；公检法司支出20,621.32万元，完成预算54.96％。基本符合支出的时间进度，没有特殊因素。

（7）城市维护费6,222.60万元，完成预算43.42％，受到市容体制改革尚未到位的影响，支出进度偏低。上半年市容环卫经费支出1,970万元，完成年初预算的30.72%，扣除该因素后，城市维护费完成预算53.71%。

2、1-6月份专项经费支出4,123.65万元，围绕加快建设公共政府的重点投向，一是根据事业单位改制的要求，加大对市政、绿化等城区建设投入力度。不仅安排世乒赛市政道路整治1,000万元、水利设施养护及泵站运行养护210万元、环境嘈声及地表水自动检测系统34万元；而且从财力上推进城市管理体制改革，落实市容和绿化改制经费458万元。二是根据形势发展需求，大力保障公共安全经费需求。“五一”节前，安排武装部民兵维稳经费212.02万元、公安分局警用装备及安全分局维稳经费52.44万元。三是确保公共政府依法行政能力建设的经费需求，安排公务员培训、干部在线培训、先进性教育等培训经费435万元；安排信息委的网络维护、劳动局局域网等信息化经费336.61万元。四是安排福利院智能呼叫系统及筹建社区居家养老就餐服务中心、二福院太阳能照明系统等项目48.30万元、信访资金120万元，以支持和谐社会的构建。

（三）其他支出

1-6月份其他支出67,084.74万元，完成年度预算的54.40%。主要有街道经费56,033.59万元，用于2004年财力清算及2005年上半年财力预返，向街道下沉财力的力度进一步加大；社保储备金支出2,500万元；征收经费及手续费3,969.04万元；行政性收费拨款支出2,718万元；办案补助费592.93万元。

三、创新发展理念，依法理财与科学理财并重，进一步提升财政管理能级

今年上半年，区政府在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，通过坚持发展战略，积极构建有利于经济自主增长的长效机制，较好地完成了财政收支预算，为全面并超额完成全年预算目标和任务奠定了基础。

下半年我们仍要保持清醒头脑，充分认识到宏观经济的增长速度正逐步放缓，商业等传统产业对区域经济的拉动作用逐步弱化，我区调整经济结构的任务还非常重。随着房地产宏观调控政策效应的到位，下半年房地产市场将受到较大影响，在产生连锁效应的同时直接影响我区的相关财政收入。市财税体制改革给我区带来的影响将在下半年进一步显现，虽然从长远看对我区经济结构优化和经济增长方式转变起到促进作用，但随着7月份改革措施的到位，将有约3.53亿元的上半年区级收入调库给市级，下半年财政收入按新口径入库，将直接影响年度区级收入。同时，下半年我区的支出压力依然很大，仍然面临市政建设的支出高峰，财税体制改革对收入的影响与支出需求的增长矛盾将突出体现。对此务必要牢固树立科学发展观，保持忧患意识，坚持勤俭节约，正视经济快速发展中出现的新情况，在保持经济平稳较快发展的同时，着力解决发展中的突出问题和矛盾。

1、以实施稳健的财政政策为着力点，挖掘并增强区域经济发展后劲

下半年要审时度势，着重研究时效性强、敏锐度高的问题，关注重大改革的进展情况，加强趋势性研究，努力探索区域经济发展新的增长点。把握新阶段产业间互动融合的关系，运用政策调控手段，聚焦高新技术产业、高端现代服务业，大力发展楼宇经济。发挥现有政策、资源和服务优势，进一步优化区产业结构布局，提升产业的功能性和融合度，实现经济发展速度、结构、质量和效益协调推进。在“十一五”产业政策框架的基础上，评估政策效应，切实提高政策兑现到位率，放大政策落地效应。根据产业政策规划和徐汇特点，努力保持产业政策与区域经济发展的一致性。同时进一步关注市财税体制改革对政策扶持工作的影响，在“十一五”产业政策框架体系中重点将产业扶植政策向包括市级下放企业在内的先进制造业和现代服务业聚焦，同时特别关注漕河泾开发区的发展，确保政策的平稳过渡，提高市级下放企业与我区经济的融合度和贡献度。继续扩大财政贴息的受益范围，强化小企业贷款信用担保的抗风险能力，优化担保结构，担保规模继续在全市各区中保持领先。

2、以科学高效的部门预算为主线，进一步提高公共政府的行政效能

下半年，要按照公共财政框架的总体要求，加快建立我区公共预算管理制度，以部门预算为主线，协同推进各项财政改革举措，形成预算编制科学性与预算执行严肃性的良性循环，促进公共政府的建设。一是继续优化支出结构，将公共财政向民生财政倾斜，在加大公共投入，保障政府职能履行的基础上，对民生民计领域优先予以考虑，并提高资金使用的效益。二是探索完善依托公众参与的公共预算公开制度，进一步围绕预算编制、执行这两个环节，通过引入人大代表、政协委员的“质询制”，加大法律监督和民主监督的力度，选择城镇居民最低生活保障、再就业资金以及卫生财政资金等关系民生的领域，公布其资金使用情况。三是继续完善协同理财，努力提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。按季度公布一级预算单位部门预算执行网上评估情况，引导奖励资金用于促进各项事业更好地发展，督促预算单位自觉提高预算管理水平。四是以行政事业性收费收缴分离为契机，进一步深化我区的阳光账户、收支脱钩等财政改革举措，规范公共政府职能的履行，促进党风廉政建设。

3、以政府购买服务为契机，深化财政资金的绩效评估机制

从构建“小政府、大社会”的现代化管理理念出发，以公共预算管理为龙头，研究政府运用市场机制和社会机制购买公共服务的模式。对2006年部门预算中纳入政府购买服务范围的支出项目，分类别进行引导和规范，对全区ISO9001质量认证体系中介服务、政府形象VI设计产品应用的集中购买、借助社会力量审计等工作开展试点。在完善绩效评估管理措施的基础上，逐步提高绩效项目在部门预算中所占的比重，科学、准确地评价财政性资金所产生的效益，优化政务成本结构，强化公共政府民生理念。在年底选择区教育局、卫生局的部分经常性经费进行绩效评估试点，评估公共卫生支出、义务制教育比例等重要指标的落实情况，进一步增强公共财政资金的绩效管理意识。

4、以准公共财政框架为依托，统筹街道经济发展与预算管理能级提升

下半年，要加快建立符合现代化社区建设的准公共财政管理体制，推进街道经济健康、持续、稳定发展，力争在年内将街道财力占区级财力的比重提高到20%。一是将市区财税体制改革目标模式向街道延伸，实施过渡模式，保障街道的既得财力，进一步从体制、机制上调动街道、镇发展经济的积极性。二是引导和调整街道的支出结构和投向，优先保障社区公共设施建设、社会保障和社区社会事业示范项目的投入。强调条块联动，明确各职能部门与街道配合实施项目的预算编制要求，加强协同理财。三是在初步实现街道部门预算管理与区级要求同步的基础上，开展调查研究，逐步界定街道公共财政基本支出的范围和指导性标准，进一步提高街道部门预算编制水平，全面推进现代化社区建设。

以上报告，请予审议。