上海市徐汇区2005年财政决算和2006年1-6月份预算执行情况的报告

 

上海市徐汇区2005年财政决算和

2006年1-6月份预算执行情况的报告

——2006年7月20日在上海市徐汇区第十三届人民代表大会

常务委员会第三十一次会议上

徐汇区财政局局长  黄玮

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托对本区2005年财政决算和2006年1-6月份的预算执行情况作如下报告，请各位常委审议。

 

2005年财政决算情况

 

2005年，我区经济继续保持持续较快健康发展，主动应对市财税体制改革影响，加大政府调控、调整的力度，克服不利因素和市场波动，区级财政收入实现两位数增长，确保了“十五”计划各项指标任务的圆满完成。加快优化公共财政支出结构，推进公共预算管理改革，着力提高政府投入绩效，有力支撑了政府自身透明、高效、职业化建设以及各项社会事业的健康发展。

一、收入合计53.70亿元。

1、区级财政收入43.90亿元；

2、市区财力结算净收入9.66亿元；

3、调入资金0.14亿元。

二、支出合计53.52亿元。

1、区级财政支出50.17亿元；

2、华泾镇财力结算支出3.35亿元（其中当年预结2.80亿元）。

根据以上决算结果，2005年财政收支相抵，结余0.18亿元，其中出口退税免抵未调库结转结余0.14亿元，当年净结余0.04亿元。

 

2006年1-6月份预算执行情况

 

2006年上半年，我区财政收入受房地产市场宏观调控的影响比较大，同时由于近年来财政收入连续保持两位数增长，收入基数逐步扩大，增长压力持续增加。面对这一情况，区政府坚持科学的发展观和“科教兴区”战略，通过转变经济增长方式蕴育可持续发展的后劲，加快发展现代服务业，1-6月份预算执行情况稳定，财政收入增幅虽有所回落，但仍实现了“时间过半、完成任务过半”的目标。

一、1-6月份区级财政收入完成情况。

2006年1-6月份完成区级财政收入26.04亿元，较去年同期增加0.54亿元，增长2.12%，完成年度预算48.30亿元的53.91%，高于时间进度3.91个百分点。

（一）主要税种完成情况。

1、营业税增势减缓，增值税略有下降。

1-6月份完成营业税8.27亿元，较去年同期增加0.45亿元，增长5.81%。受房地产市场宏观调控和新增房源减少的影响，我区房地产交易自去年下半年以来持续低迷，与房产销售相关的营业税锐减，拉低了上半年营业税的增幅，但营业税仍占到区级财政收入的三成。1-6月份增值税完成2.13亿元，较去年同期减少0.05亿元，下降2.48%，主要原因是去年同期免抵调库金额较高，扣除这一因素增值税仍略有增长。

2、个人所得税保持稳健增势，企业所得税下降明显。

1-6月份完成个人所得税3.01亿元，较去年同期增加0.59亿元，增长24.12%。上半年个人所得税起征点提高，对收入增长带来一定影响，但是我区现代服务业快速增长，对个人所得税贡献度上升。同时随着征管力度的不断强化，个人所得税仍保持了良好的增长势头，完成量仅次于营业税。得益于我区涉外经济的快速发展，1-6月份完成涉外企业所得税1.57亿元，较去年同期增加0.55亿元，增长54.59%。1-6月份企业所得税完成1.54亿元，较去年同期减少0.31亿元，下降16.95%。主要是受房地产市场宏观调控的影响，内资房产企业利润下滑，同时由于去年所得税预征较为集中，导致同期基数较高。

3、土地增值税等纯区级税种比重明显提升，契税大幅下跌。

上半年，区税务分局加大稽查征管力度，土地增值税、房产税等纯区级税种增势明显，1-6月份完成房产税2.98亿元，较去年同期增加1.11亿元，增长59.49％；完成土地增值税1.76亿元，较去年同期增加0.14亿元，增长8.52％，纯区级税种在区级财政收入中的比重已较去年同期提高了5个百分点。1-6月份契税完成2.89亿元，较去年同期减少2.13亿元，下降42.49%。房地产市场持续走低对契税收入的影响进一步显现，同时由于市场的不稳定，众多购房者在去年提前缴纳契税，拉高了同期基数。

（二）主要产业税收完成情况。

上半年，我区四大支柱产业除房地产业出现明显波动以外，工业、商业和现代服务业均保持了良好的增势。虽然自去年开始，房地产市场的宏观调控政策对我区相关税收产生较大影响，但是随着我区近年来积极调整产业结构，提升产业能级，转变经济增长方式的效果初显。现代服务业高速发展的态势逐步形成，对区级财政收入的贡献度不断上升，有力拉动了区级财政收入的增长。

1、产业结构调整升级，现代服务业增长潜力可观。

1-6月份，现代服务业完成区级收入7.75亿元，较去年同期增加2.74亿元，增长54.63%。随着产业结构的逐步优化，我区经济增长方式发生良性变化，现代服务业获得广阔的发展空间，对区域经济的贡献度显著提升，在区级财政收入中比重已由去年同期的两成提高到今年上半年的三成。在财政政策的促动和区政府有关部门的共同努力下，上半年现代服务业各板块均实现了一定增长，并形成了几个较为突出的亮点：一是专业服务业继续保持领先优势，1-6月份实现区级税收增量1.89亿元，占到现代服务业区级收入增量的近七成；二是受市场转暖和业务拓展等利好因素推动，金融保险业、科技研发服务业、信息服务业等表现出强劲增势。

2、房地产业比重明显下降，但仍居各行业之首。

1-6月份，房地产业（含契税）完成区级收入8.93亿元，较去年同期减少2.97亿元，下降24.94％。受房地产宏观调控政策影响，去年我区房地产业税收“前高后低”的态势明显，今年上半年亦延续了低迷的趋势，使得今年上半年税收大幅减少。同时由于去年上半年的基数相对较高，进一步加剧了房地产业税收下降的幅度。在我区目前的产业结构之中，房地产业仍然占有举足轻重的位置，并且房地产业税收的区级贡献率远远高于其他行业，故上半年房地产业在区级收入中比重虽由去年同期的47%下降至34%，但仍高居各行业之首。

3、工业、商业保持平稳增长。

1-6月份，工业完成区级收入2.93亿元，较去年同期增加0.15亿元，增长5.35％。商业完成区级收入2.52亿元，较去年同期增加0.24亿元，增长10.50％。两大支柱产业收入合计占到区级财政收入的五分之一，比重与去年同期基本持平。

4、街镇经济体制逐步完善，继续保持较高增幅。

1-6月份，各街镇共完成区级收入6.85亿元，较去年同期增加1.86亿元，增长37.25%。区与街镇两级招商体制不断优化，促进街镇招商工作取得新的突破，上半年新引进了横河电机、达能饼干销售公司等多家纳税大户企业。街镇的经济结构中现代服务业比重相对较高，尤其是楼宇企业税收增长迅速，其良好发展趋势拉动了街镇经济的增长，而房地产业比重较低，波动影响相对较小，因此上半年街镇收入的增幅大大超过了区级财政收入的增幅。

二、1-6月份区级财政支出完成情况。

2006年1-6月份完成区级财政支出24.45亿元，较去年同期增长10.50%，完成年度预算53.69亿元的45.55%。

（一）建设发展支出。

1、1-6月份基本建设支出5.02亿元，完成年度预算36.51%。一是市政工程建设支出4.15亿元，重点投向轨道交通、生态专项工程及区内基础设施等动拆迁项目，主要用于轨道交通7号线动迁2.87亿元，生态专项工程动迁0.20亿元，斜土路拓宽动迁0.21亿元，老沪闵路石龙路动迁0.21亿元，柳州路(康健路-冠生园路)动迁0.48亿元，瑞金南路延伸段动迁0.08亿元，关港消防站动迁0.10亿元。二是社会事业建设支出0.07亿元，主要用于位育中学三期建设。三是安排还本付息资金0.80亿元用于政府债务利息支出。

2、1-6月份企业挖潜改造资金支出1.19亿元，完成年度预算50.21%。坚持扶持以科技型服务业为先导的现代服务业和以高新技术产业为主导的先进制造业。支出科技发展资金0.25亿元、扶强增效资金0.24亿元、财政贴息资金0.18亿元，优先落实对微软上海分公司、3M中国有限公司、万达信息股份有限公司等一批龙头科技企业的扶持政策，支持区域产业结构的优化调整。坚持促进自主创新，聚焦重点项目，推动科技成果转化。支出科技创新专项资金0.03亿元，并新增0.20亿元自主创新产业化专项资金，启动相关项目的评审工作，积极探索政策扶持关口前移，对汉峰公司MiNiTypeTM曲线字库技术产品的应用及产业化等自主创新项目进行扶持，努力在高新技术领域培育新的增长点。聚焦楼宇和园区，支持经济载体建设。支出产业结构调整资金0.25亿元、产业发展专项资金0.04亿元，把楼宇和园区作为经济发展的主要载体和突破口，鼓励湖南、徐家汇、枫林等楼宇集聚区域加快发展，同时继续做好复旦枫林等科技园区的扶持工作，以政策引导园区导向性企业的集群发展。积极搭建融资平台，发挥贷款担保效应。1-6月份完成贷款担保2.78亿元，同比增长37.96%，担保规模继续保持全市领先，担保政策重点向支持科技型小企业倾斜，切实减轻企业的融资压力。

（二）行政事业单位支出。

1-6月份行政事业支出10.41亿元，完成年度预算50.03%。

1、1-6月份经常性经费支出9.20亿元。其中：

（1）工业交通等部门的事业费0.02亿元，完成年度预算51.20%；文化广播事业费0.24亿元，完成年度预算50.07％；科学支出0.03亿元，完成年度预算54.32％；城市维护费0.81亿元,完成年度预算51.13%，基本符合支出的时间进度。

（2）教育支出3.40亿元，完成年度预算44.47%。其中，教育事业费支出3.40亿元,完成年度预算45.54%。上半年支出主要用于提高义务制阶段生均公用经费定额标准，小学提高了100元/人.年、初中提高了140元/人.年。为确保学生的正常就学，校舍维修等专项项目都集中在暑假期间启动，其支出相应体现在下半年。

（3）医疗卫生支出0.58亿元，完成年度预算49.08%。其中，卫生事业费0.44亿元，完成年度预算47.91%。上半年支出主要投向提高人均防保标准以及医保经费，根据单位业务开展进度，部分医疗设备购置等专项项目将于下半年启动。

（4）其他部门事业费0.30亿元，完成年度预算45.73%。根据市财政规定，由区财政承担社保队经费，年初安排了预算0.08亿元，但是年中市财政又下拨了经费，相应地区财政放慢拨款进度。如扣除该因素，其他部门事业费完成年度预算52.10%。

（5）抚恤和社会福利救济0.44亿元，完成年度预算48.10％。上半年我区再就业政策运作良好，按照有关政策标准享受低保的人次下降，从去年同期的24.45万人次下降到21.39万人次，支出相应减少。

（6）行政管理费0.89亿元，完成年度预算64.95%；公检法司支出2.49亿元，完成年度预算63.37％。支出进度较快的主要原因是为确保上海合作组织峰会以及上海铁路南站试运行的安全保卫工作，加快拨款进度。

2、1-6月份专项经费支出1.21亿元，确保重点领域、重点项目的需要。一是加大对城市建设的投入力度，加强城区环境的综合整治，用于旧区“平改坡”改造0.23亿元、市容垃圾和粪便处置0.38亿元、拆违经费以及建设健康城区、创建国家环保模范城区等创建经费0.05亿元。深入推进行业体制改革和城市管理网格化的进程，用于市容、绿化改制和城市市政综合管理网格化0.09亿元。二是积极落实好上海合作组织峰会和上海铁路南站试运行等重大安全保卫工作的经费，投入警用装备、民兵军事训练、信访专项资金等0.03亿元。三是进一步加大社会保障力度，用于70岁以上老人助浴补贴、救助站食堂修缮、福利院消防系统更新等项目。同时，促进就业专项资金支出0.06亿元、万人就业专项资金支出0.16亿元，主要用于对失业、下岗协保人员从事社区四保工作和从事政府出资的后勤岗位工作给予补贴，以及11个万人就业项目的经费保障，已有8,882人从中受益。四是聚焦社会事业发展，用于竞技体育专项资金、全民健身发展资金0.02亿元。

（三）其他支出。

1-6月份其他支出7.84亿元，完成年度预算51.69%。主要包括街道经费6.21亿元，主要用于各街道2005年财力清算、2006年财力预返和经常经费。社保储备金支出1亿元，安排办案补助费和行政性收费拨款0.24亿元；安排征收经费及手续费0.07亿元；安排社区社会事业发展资金0.01亿元。

三、坚持科学发展观，贯彻“科教兴市”主战略，提升财政调控和管理能级。

今年上半年，在区委的正确领导和区人大、政协的监督指导下，我区努力克服经济发展的波动，坚持调整优化产业结构，寻找和激发新的发展动力，通过落实、聚焦、突破，确保措施执行，较好地完成了财政收支预算，为全面并超额完成全年预算目标和任务奠定了基础。

下半年我们仍要保持清醒头脑，正视经济发展的瓶颈和困难，正视中央宏观调控措施对区域经济的影响，坚持贯彻落实科学的发展观，进一步转变经济增长方式；坚持贯彻落实“科教兴市”主战略，增强自主创新能力，推动我区经济发展从资源型向智能型转变，激活我区重点板块、重点区域的建设。同时，科学理财和勤俭节约相结合，“举全区之力、保全市之重”，优化支出结构与缓解支出压力相结合，有保有压，控制融资规模，切实提升财政管理能级。

（一）聚焦自主创新政策体系，建设科教兴市核心区。

以增强自主创新能力为核心，以“整体纳入、加快融入、加大投入、聚焦进入”为指导，进一步完善和落实财政政策，为区域经济走创新驱动道路提供强有力政策支撑。发挥区各部门在招商、安商中的作用，加大属地工作的力度，狠抓重点项目、重点工作的落实。一是根据国家和上海市科技中长期发展规划，结合徐汇自身发展特点，加快落实相关配套财政政策，做好高新技术成果转化项目、专利新产品等方面的扶持工作。二是深化从区属向区域拓展的理念，在为中科院上海分院等院所提供扶持资金的基础上，继续探索与大院、大所、大校、大厂的合作机制，着力落实与漕河泾新兴技术开发区的区区合作政策，加强对重点园区、孵化基地的扶持，推动高科技企业和项目的属地化。三是与转变经济增长方式相适应，优化提高财政补贴、专项、贴息资金的支出结构和效率，改善科技“小巨人”等创新型企业的政策环境，用好新增现代服务业专项资金，产生政策杠杆效应，促进形成以服务经济为主的区域产业格局。四是加快财政扶持的体制机制创新，积极开展与上海银行贷款担保合作、企业诚信体系建设等方面工作，进一步增强政策的操作性和针对性，为创新创业提供保障。

（二）确保重点，控制成本，进一步优化支出结构。

根据“十一五”规划，结合区财力发展趋势，分清主次轻重，“举全区之力，保重中之重”安排好重大市政和基础设施的项目建设，特别是要落实轨道交通动迁房源的资金结算、磁悬浮和生态专项建设工程资金。同时，要通过提升管理能级强化成本控制，完善重大项目的预算审批规则，积极实施“资金集中、监理集中和支付集中”的“三集中”管理模式，集中统筹调度间隙资金，并在基建项目中尝试财政资金的零余额直拨。提高融资资金与项目进度、拨款进度的实际契合度，控制举债规模，降低财务成本。大力控制动迁和建设成本，加强协调，整体平衡，采用“限额预算”进行总量控制，避免建设资金的无限制膨胀。

（三）坚持勤俭节约，有保有压，推进政府收支分类改革。

以启动政府收支分类改革为契机，通过细化规范政府支出的具体用途，激励和约束预算单位降低行政成本。坚持艰苦奋斗、厉行节约，从紧从严控制消耗性支出、待分配资金的使用，对通用设备全部实行集中采购以降低成本，加强对会议（培训）费用和招待费等软性支出情况的管理。发挥综合职能部门在预算编制过程中的作用，探索社会公众参与预算决策，使项目的预算分配机制与行政决策机制更为契合。提高预算单位的项目预算执行率，对未启动或支出数额少的专项，通过采取先预告后取消预算额度的办法，督促其规范有效地执行，并纳入预算考核及绩效奖惩范围。

（四）充分发挥基层优势，完善街道财权事权。

下半年，要通过体制、机制的进一步完善，充分发挥街镇的基层优势和活力，完善街镇的财权与事权管理。一方面，要更好地理顺区与街镇的财权分配关系，积极畅通政策渠道，合理承担政策成本，帮助街镇抓好楼宇资源，引导街镇发展导向产业，实现区与街镇两级收入的均衡、协调、稳定增长。另一方面，要加强街镇支出的同类同性同标准管理，通过“12+1”的街镇支出标准化调研，逐步统一和规范各街镇项目支出的主要内容和基本标准，进一步优化街镇支出结构，更好地体现街镇支出的公共性、保障性和均衡性特征。

以上报告，请予审议。