关于徐汇区2004年预算调整方案的报告

主任、各位副主任、各位委员：

我受区政府委托对本区2004年的预算调整方案作如下报告，请予审议。

一、1-10月份财政收支执行情况。

1-10月份累计完成区级财政收入349,858.55万元，较去年同期增加85,094.35万元，增长32.14%，完成年初预算366,400万元的95.49%。1-10月份累计完成区级财政支出266,621.26万元，较去年同期增加72,726.41万元，增长37.51%，完成年初预算373,200万元的71.44%。

二、超收财力预计。

（一）区级财政收入预计：

经初步预测，全年区级财政收入预计可完成40.60亿元，同比增长27.41%，较年初预算的36.64亿元增加3.96亿元，可完成年初预算的110.81%。

（二）体制结算净收入预计：

1、出口退税基数返还2,383万元。2004年起实行出口退税机制改革，出口退税的基数部分由中央财政负担；超基数部分由中央、地方按75：25的比例分担。退库时中央、地方按比例分别退付，基数由中央通过财力结算返还。由于年初预算时操作方式尚不明确，根据谨慎性原则，在测算财力时按中央退库地方上解的方式预计了上解额2,536万元，则实际结算额2,383万元较年初预计的-2,536万元增加4,919万元。

2、房产特种资金基数上解586万元。所得税抵顶预算取消后，按2003年市房地局下属集团公司所得税（地方部分）上划，此为2004年新政策。

综上，体制结算净收入将较年初预算的35,800万元增加4,333万元（4,919-586），调整后预计为40,133万元。

（三）净上解支出预计：

1、个人购房退个人所得税清算上解预计23,700万元。2003年我区个人购房退个人所得税共计25,100万元，扣除已预结的12,400万元，2003年清算数12,700万元；加上2004年1-8月份个人购房退个人所得税11,000万元，则合计应上解23,700万元。较年初预计的13,150万元增加10,550万元。

2、商品房跨区开发营业税分成返还净转入预计1,300万元。年初预计净转出70万元，由于通过财政体制调动了街道提供信息的积极性，发挥了街道的信息资源优势，较年初预算增加了1,370万元。

3、2003年财力结算清算返还72万元。

综上，净上解支出将较年初预算的16,000万元增加9,108万元（10,550-1,370-72），调整后预计为25,108万元。

另外，“11863”委托征管企业超2002年基数的税收增量，以及轻工控股集团下放企业税收总量的一半应结算返还各区，但2004年的返还额具体将体现在哪一年尚未明确，根据谨慎性原则，2004年调整预算暂不计入。

（四）调入资金预计：

由于市、区共同负担的最低生活保障等社保支出增加，并新增万人就业项目资金转入，调入资金预计将增加到2,828万元。另外，根据与杨浦区的协议，有百安居2002、2003年财力转入97万元。则调入资金预计将较年初预算的2,000万元增加925万元，调整后预计为2,925万元。

（五）华泾镇财力结算支出预计：

今年华泾镇的财政收入形势较好，1-10月份累计完成区级财政收入21,872万元，同比增长33.07%，预计全年可完成23,300万元。华泾镇财力结算支出相应在年初预算15,000万元的基础上增加1,250万元，调整为16,250万元，同比增长30%，为年初预计的108.33%。

综合以上五方面情况，预计我区的超收财力可达到34,500万元（39,600+4,333-9,108+925-1,250）。调整后的区可用财力预计将达到407,700万元（373,200+34,500），实际财力的可能增加额为年初预算的9.24%。根据《预算法》的规定，考虑预留5,000万元的预算结余用于补充预算周转金，则区级财政支出相应调整为402,700万元（407,700-5,000），同比增长21.64%，为年初预算373,200万元的107.90%。根据《徐汇区人民代表大会常务委员会关于加强区级预算审查监督的办法》中关于“在区级预算执行过程中，如实际收入可能的增加额超过原定预算的3%以上，并确需安排支出的，区人民政府应当作出预算调整方案，提请区人大常委会审查批准。”的要求，需向区人大常委会汇报预算调整方案。

三、预算调整的安排原则。

1、体现社会事业全面协调可持续发展的要求，调整和优化支出结构。在保证法定增长和政策性增支的基础上，进一步加大对教育、卫生、科技、就业和社会保障等重点领域的支持与投入。

2、体现勤俭节约和集中财力办大事的要求，在支出安排上有控有促。将有限的财力资源聚集起来，集中投向能改善城区投资居住环境、提高政府为民办事形象的重点建设项目。

3、体现科学发展观的要求，进一步向街道下沉财力。发挥街道在经济发展和招商引资中的体制和资源优势，提高街道财力占区级财政支出的比重。

4、体现公共政府和以人为本的要求，保证公共政府建设的经费需求。增加对电子政务、公共安全和公务员素质提高等方面的投入。

5、体现收支平衡，略有结余的要求，在收入形势较好的情况下保持清醒头脑，树立忧患意识，适当留有财力余地，增强财政的抗风险能力和持续发展能力。

四、预算调整方案。

经测算，可用于2004年预算调整的财力有两部分，一是预计超收财力34,500万元，二是年初预算安排的预备费11,200万元，合计为45,700万元。根据上述安排原则，具体调整方案如下：

1、追加教育、卫生、科技、社会保障等重点领域的社会事业投入共2,098万元。

（1）追加教育事业费1,650万元，年内共安排56,127.50万元，较去年增长13.33%，高于经常性财政收入预计增幅。追加卫生事业费300万元，年内共安排7,115.17万元，较去年增长14.84%，高于经常性财政支出预计增幅。追加科学支出12.22万元，年内共安排363.20万元，较去年增长52.86%。

（2）追加抚恤和社会福利救济费支出135.65万元，年内共安排11,507.18万元，较去年增长4.66%，其中城市居民最低生活保障支出6,811万元。另外，从社保储备金中安排了1,600万元促进就业专项资金，用于对失业、下岗协保人员从事社区四保工作和从事政府出资的后勤岗位工作给予财政补贴，以及提高我区非正规劳动组织中失业人员的社会保险费补贴标准等。

2、追加重点基本建设项目的投入和储备经费共27,438万元。

（1）追加斜土路拓宽工程等市政动拆迁资金15,238万元。2004年我区中环线等重大工程共约需财政拨款84,306万元，综合各渠道资金来源，共安排了69,068万元（其中财政预算内安排21,841万元，财政预算外安排16,600万元，区公共设施建设准备金安排30,000万元，03年建委盘子余留资金安排627万元），尚有缺口15,238万元，需从超收财力中予以解决。

（2）追加公共设施建设准备金12,200万元。我区公共设施建设准备金于2003年底设立，主要目的是通过滚动预算的方式，解决公共设施项目集中实施可能带来的具体建造年度与财力保障能力上的时间性差异，目前我区公共设施建设准备金规模为22,371.83万元（2003年超收财力安排35,000万元，2004年年初预算安排20,000万元，已用于中环线动迁30,000万元和龙华街道社区行政中心土地补偿款等2,628.17万元）。经了解，区公共设施建设领导小组已确定明后两年需实施的基建项目约有十多个，主要包括公共卫生中心、法院审判大楼、公安局办公楼、工商局办公楼和多个社区警务中心、行政中心等。另外，明年我区还将积极引导和推进社区社会事业示范项目，建设系统也将有大量的市政项目需要继续筹措资金。为预防项目集中实施可能导致的政府财力不足，有必要进一步充实公共设施建设准备金，为我区重点基建项目进行跨年度的财力储备。

3、追加街道财力返还4,262万元。区政府去年制定下发的《关于进一步加快街道经济发展的若干意见》进一步调动了街道发展经济的积极性，尤其是部分行业或项目实行属地化管理或财力分享后，将直接增加街道的可返财力。为此，今年年初预算时就适当增加了对街道财力返还的支出安排。但今年1-9月份街道税收的完成情况好于预期，共实现可返税收44,287万元，比去年同期增加13,316万元，增长43％。按此趋势，今年街道的可返财力预计将从年初的5.61亿元增加到6.06亿元，约占区级财政支出调整预算40.27亿元的15.05％。

4、追加电子政务、公共安全和公务员素质提高等公共政府建设支出共6,902万元。

（1）追加区信息化专项经费325万元，其中用于政府信息公开、流程再造等全区性信息化建设项目82万元，网上并联审批、信息平台搭建、社会救助三级网络系统等办公自动化、公共信息化项目243万元，以支持我区信息化城区的建设，以信息化带动政府工作的规范化、透明化和高效化。

（2）追加公共安全保障项目经费774万元。主要用于根据《交通法》要求购买机动车磅称、根据市有关要求为增加交通协管员匹配资金、根据市、区实事项目为老式住宅楼安装简易水喷淋和逃生设施等。

（3）追加行政事业单位经常和专项经费5,803万元，主要用于根据市政府规定追加阳光工资等3,840万元；安排公务员政治、业务素质教育培训等职业化建设经费929万元；安排公共规划和调研专项经费680万元；根据区艺术馆、婚姻收养登记中心、老干部管理服务中心等新增机构的开办以及其他政策性增支要求安排经费354万元。

5、追加预算周转金5,000万元。预算周转金是各级政府为了调剂预算执行中因收入缴库和支出需求在时间上的不一致而产生的阶段性收支差额，保证及时用款而设置的周转资金。根据《预算法》的规定，“各级政府预算周转金从本级政府预算的结余中设置和补充，其额度应当逐步达到本级政府预算支出总额的4％。”目前我区预算周转金的规模为9,750万元，补充5,000万元后，可达到14,750万元，占到区级财政支出调整预算402,700万元的3.66％。