上海市徐汇区人民政府2002年教育经费决算和2003年教育经费预算
日期： 2003-06-24
上海市徐汇区人民政府
2002年教育经费决算和2003年教育经费预算
徐汇区教育局局长 王懋功
——2003年6月17日在上海市徐汇区第十三届人民代表大会
常务委员会第三次会议上
主任、各位副主任、各位委员：
我受徐汇区人民政府委托，向本次人大常委会会议作《上海市徐汇区人民政府2002年教育经费决算和2003年教育经费预算》的报告，请予以审议。
关于2002年教育经费决算
一、2002年教育经费总收入情况
2002年教育经费决算总收入82919.32万元，比2001年教育经费决算总收入75641.83万元增加7277.49万元，增长9.62%。
2002年财政拨款45914.84万元，其中：区财政拨款基数44120万元，比2001年区财政拨款基数39740万元增加4380万元，增长11.02%；医保经费1794.84万元。
2002年城市教育费附加5668万元，比2001年4070万元增加1598万元，增长39.26%。
2002年农村教育费附加294.56万元，比2001年306.14万元 减少11.58万元，减少3.78%。
2002年事业收入18037.20万元，比2001年15519.91万元增加2517.29万元，增长16.22%。
2002年附属校办产业缴款803.93万元，比2001年520.27万元增加283.66万元，增加54.52%。
2002年其他收入9850.15万元，比2001年7938.76万元增加1911.39万元，增长24.07%。
2002年捐赠收入2350.64万元，比2001年6092.50万元减少3741.86万元，减少61.42%。
二、2002年教育经费决算总支出情况
2002年教育经费决算总支出77064.43万元，比2001年教育经费决算总支出70759.25万元增加6305.18万元,增长8.91%。
2002年事业支出71089.78万元，比2001年62769.70万元增加8320.08万元，增长13.25%。其中：人员经费50301.11万元，占事业支出70.76%，公用经费20788.67万元，占事业支出29.24%。
2002年城市教育费附加支出5680.97万元，比2001年4106.44万元增加1574.53万元，增加38.34%。
2002年农村教育费附加支出293.68万元，比2001年189.89万元增加103.79万元，增加54.66%。
2002年无结转自筹基建。
三、2002年“三个增长”的情况
区财政教育经费投入增长
2002年财政经常性收入98621万元，比2001年102186.63万元减少3.49%。2002年区财政教育经费44120万元，比2001年39740万元增长11.02%，高于财政经常性收入增长率的14.51个百分点。
2. 生均教育事业费增长
2002年职校生均教育事业费6233.72元，比2001年5848.18元增长6.59%；
2002年中学生均教育事业费6356.00元，比2001年5428.61元增长17.08%；
2002年小学生均教育事业费5602.44元，比2001年4468.81元增长25.37%；
2002年幼儿园生均教育事业费7107.42元，比2001年7107.03元增长0.01%。
3. 生均公用经费及教师工资增长
(1). 生均公用经费的增长
2002年职校生均公用经费1960.30元，比2001年1729.63元增加13.34%；
2002年中学生均公用经费1926.25元，比2001年1770.81元增长8.78%；
2002年小学生均公用经费1495.28元，比2001年1236.45元增长20.93%；
2002年幼儿园生均公用经费2043.35元，比2001年2445.45元减少16.44%。
(2). 教师工资的增长
2002年教师工资36190.21元，比2001年30529.14元增长18.54%。
2002年区财政教育经费拨款高于财政经常性收入的增长，生均教育事业费、生均公用经费及教师工资都有不同程度的增长。区政府对教育经费投入是符合《教育法》第五十五条关于教育经费“三个增长”的规定。
四、本区教育经费筹措、使用、管理上的情况
1、教育经费筹措情况
2002年教育经费决算总收入82919.32万元，其中：财政拨款45914.84万元，占55.37%，教育费附加5668万元，占6.84%，事业收入18037.20万元，占21.75%，校办企业缴款803.93万元，占总收入0.97%，其他收入9850.15万元，占总收入11.88%，捐赠收入2350.64万元，占总收入2.83%，农村教育费附加294.56万元，占总收入0.36%。从中可以看出教育经费继续稳步增长，除去财政拨款及教育费附加，其他财政性收入在教育经费收入中占有一定比重，达37.79%，成为教育事业发展不可缺少的一部分，对弥补教育经费的不足起到了积极作用。
2002年城市教育费附加分配数5668万元，财政拨款5668万元，当年城市教育费附加全部拨到位。2002年我区教育系统基本实行了“收支两条线”，学杂费、捐资助学等费用上交财政14553.44万元，用于经费总盘子。
2、教育经费使用情况
2002年教育经费决算总支出77064.43万元，其中：事业支出71089.78万元，占总支出92.25%，城市教育费附加5680.97万元，占总支出7.37%，农村教育费附加293.68万元，占总支出0.38%。
2002年教育经费支出结构明显得到调整，人员经费支出50301.11万元，比2001年增加7092.64万元，占总支出70.76%，公用经费支出20788.67万元，比2001年增加1527.44万元，占总支出29.24%。2002年对义务制教育阶段的学校加大了投入力度，学生公用经费生均定额从2倍提高到2.5倍，还增加投入5000万元，主要用于公办义务制教育阶段学校提高教师待遇和深化分配制度改革，使小学、初中教师的年收入达到了32000元和34000元，创设了相对公平、公正的办学竞争条件。2002年初中的财政拨款支出占初中的事业支出比例达77.32%，2002年小学的财政拨款支出占小学的事业支出比例达71.26%，2002年特殊教育的财政拨款支出占特殊教育的事业支出比例达81.03%。
学校翻扩建2002年总投入3448.73万元，面积达14800平方米。跨年度的完工项目超过100万元的有：教院附中（原沪闵中学）、上海小学、汇师小学。绿化全年总投入600万元，整体改造37所学校，新增绿化面积25000平方米。校舍场地修缮改造全年总投入4837.24万元，修缮和改造校舍76所，面积138620平方米，修缮和改造场地18所，面积38009平方米。超过100万元的有：市二中学148.38万元、东二小学648.68万元、董恒甫职校157.17万元、纪勋初职221.28万元、淮海中学254.22万元、园南中学133.90万元。对184个项目进行了决算审计，审计金额10362.78万元，核减金额1157.6万元，核减率为11.2%。教育设备配置2002年总投入6807.15万元,其中：课改仪器680万元、教育软件400万元、“校校通”2400万元、电脑1600万元、多媒体100万元、闭路电视180万元、教具类940万元、煤气100万元、大型玩具50万元、体育设备85万元、广播音响80万元、图书192.15万元。用于教育教学改革经费2002年总投入380 万元，师资队伍建设专项经费2002年总投入370万元。国际教育交流2002年总投入230万元。用于其他业务费用580万元，其中：局本部经费318万元、教育学习用书刊、资料等。
3、教育经费管理情况
根据徐汇区人大常委会关于对区政府2001年教育经费决算和2002年教育经费预算安排的审议意见，我们经过了研究和讨论，现已全部实施了部门预算，包括所有的二级预算单位。强化预算管理职能，改进预算编制方法，收入实行综合预算管理办法，财政拨款、事业收入、教育费附加收入、附属校办产业缴款、其他收入等（除捐资助学收入外）全部纳入预算管理。支出以零基预算为基础，根据“以收定支，确保重点，收支平衡”的预算安排原则，合理编制各类资金的收支预算。
2002年捐资助学收入2350.64万元已实行了“收支两条线”缴财政管理，并根据市教委有关规定对2002年捐资助学收入实行封存。
大力开展政府采购工作，规范预算执行，2002年实现设备采购金额6500万元，比2001年增长150%，基建大修建立重大项目的决策机制，教育局在广泛调查研究的基础上提出项目预案，由专家组进行可行性讨论后交教育局集体决策，基建项目采购金额3100万元。并把部门预算、收支两条线、政府采购有机的结合起来，建立统一的预算管理体系，切实增强教育系统资金调控的能力。促进徐汇教育事业的发展。
逐步完善国有资产管理机制。教育系统的经营性资产主要靠物业出租和校办产业，在当时的历史背景下，为了多渠道筹措教育经费，提高教师待遇，学校校办企业、破墙开店、出租出借，确实也为教育经费不足起到了一定的积极作用，随着区经济形势好转，财政收入不断提高，对教育经费的投入逐年增加，2002年教育局对所属的校办企业进行改制，实行关、停、并、售，到2002年底，全部完成了各项任务。对原学校出租出借进行清理，将房屋归还学校作教育用房，对部分沿街门面进行整治，拆除影响学校校容校貌的街面用房，如：上海小学、教院附中（原沪闵中学）沿街面全部透绿。其余的出租出借由教育局委托新组建的资产经营公司集中管理。2002年共筹措教育经费2096.98万元，纳入了2002年的综合预算，做大了教育经费的盘子，提高了教育系统国有资产对教育的贡献度。
“达标工程”事关基础教育的整体质量，是广大人民群众享受优质教育利益所在，是地方政府管理教育的重要职责。区委、区府领导高度重视，由区四套班子主要领导和分管区长牵头，各部门联手开展广泛调查研究，对徐汇区实施达标工程作出了全面规划，提出“按照‘一流文教优势区’的功能定位，在全市率先实现基础教育的现代化，使徐汇区成为上海基础教育的新高地，打下扎实的基础。”为完成“达标工程”，我区三年多来共计投入37977万元，达标工程硬件建设按照“合理布局，标准定格；适时滚动，不断升格；美化校园，形成风格；做大做强，提高规格。”的工作原则。软件建设通过实施三项工程，即：“名师工程”“长桥教育工程”和“科技教育工程”。做好优化硬件、强化软件的工作。通过三年的努力，徐汇区的达标工程已取得了初步成果，达标任务基本完成，教师队伍整体优化，教育质量全面提高，教育改革积极推进，特殊教育有了发展。达标工程完成以后，徐汇区中小学标准化建设的发展方向是整体提高，均衡发展，力争率先基本实现徐汇区教育的现代化。
2002年是“校校通”工程的起始年，预计三年完成，2002年总投入2400万元，其中建网投入1400万元，校校通设备1000万元，我们根据学校信息化发展的需要，以“适用、够用、用好”为前提，已初步建成一个高速、安全具有自主产权的全光缆教育城域网，该网覆盖了全区所有中小学和局属单位，建设了一个先进、资源丰富的信息管理中心（设在教师进修学院），该中心为区域内的学校提供教育资源共享和数据管理服务，搭建了功能完备、资源丰富的软件应用平台，构建成教学资源管理、教育信息应用、教育行政管理三个教育应用平台，2002年完成了60所标准化、规范化的中小学校园网建设。
加强审计工作，在继续实施干部离任审计的基础上，增加三年任期审计和根据工作需要的专项审计，规范学校法人的经济责任。将财务收支审计、校园长离任审计、经济责任审计、资产认定审计，违规违纪审计等归入常规审计。从一般的纠错查弊延伸到预算管理、资金管理、内控制度的评审审计，范围也从行政扩展到工会、食堂、小卖部和票据核销审计。全面实行学校经济运作状况评估制度，在此基础上强化审计回访制度，从制度上切实保证经济活动正常有序的进行。
推行会计委派和实行集中记帐。2002年教育局正式成立“教育局会计管理中心”，从各学校抽调符合条件的财务人员，实行会计委派制，承担全区教育系统各单位会计核算、财务管理和财务咨询工作。这项工作启动至今运转正常，目前教育系统实行会计委派和集中记帐的单位达到独立核算单位的100%。
结合行风评议中发现的问题，加强制度建设，通过建立健全制度，堵塞漏洞，规范会计行为。重申各类学校收费项目和标准，通过宣传、寻访、检查等形式，规范对学校的管理，及时纠正不规范现象。同时还进行了预算信用等级、财务会计信用等级的检查。
通过对体制机制的改革调整，加强制度建设和管理力度，提高教育经费使用效益，发挥教育资源的整合效应，不断扩大优质教育资源，为保持徐汇教育的领先地位、率先实现基础教育现代化而努力。
关于2003年教育经费预算
预算安排的指导思想
徐汇教育要坚持发展作为第一要务，聚精会神抓教学，满腔热情建队伍，一心一意谋发展。坚持教育创新，继往开来，与时俱进，在开拓创新中夯实工作基础，促进教育改革发展。
预算安排的原则
根据我区的实际情况，安排预算继续贯彻“以收定支、确保重点、收支平衡”的原则。
预算收支安排
预算收入
2003年教育经费预算总收入81737.24万元，比2002年决算总收入82919.32万元，减少1182.08万元，减少1.43%。减少的原因捐赠收入为不确定因素未列入预算，2002年捐赠收入2350.64万元。
财政预算拨款49444.44万元（医保经费1797.84万元不计入教育经费基数），教育经费基数47646.6万元比2002年教育经费基数44120万元，增加3526.6万元，增长8%。其中：预算拨给区教育局48939.52万元，预算拨给区业大504.92万元。
事业收入预算数（学杂费收入、幼教管理费收入、住宿费收入、借续费收入等）19694.36万元，其中：区业大720万元。
教育费附加收入预算数5297.04万元，其中：城市教育费附加5000万元、农村教育费附加297.04万元。
校办产业缴款预算数170.32万元。
其他收入预算数7131.08万元，其中：区业大45.2万元。
预算支出
2003年教育经费预算总支出81737.24万元，比2002年决算总支出77064.43万元，增加4672.81万元，增长6.06%。
人员支出49885.41万元。
对个人和家庭的补助支出4935.36万元。
公用支出22349.31万元，其中：专项经费6000万元、城市教育费附加5000万元。
预备费3000万元。
区业大预算支出1270.12万元。
华泾镇农村教育费附加支出297.04万元。
2003年教育经费专项经费11000万元，其中：财政专项经费6000万元、教育费附加5000万元安排如下：
1. 大修、场地、绿化4000万元。
⑴绿化300万元；
⑵特殊抢修400万元；
⑶大修场地3300万元。
2.工程项目2000万元。
⑴青少年活动中心1000万元；
⑵康健体育中心200万元，
⑶第一中心小学300万元；
⑷中国中学（南郊校区）500万元。
3. 教育设备5000万元。
⑴现代化教学设备3000万元；
⑵校具教具800万元；
⑶二期课改仪器300万元；
⑷理化生音体美科劳设备250万元；
⑸煤气设备100万元；
⑹体育设备100万元；
⑺教学软件200万元；
⑻其他零星设备250万元。