关于2013年度本区预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

 

关于2013年度本区预算执行和其他财政

收支审计查出问题整改情况的报告

——在2014年12月30日上海市徐汇区第十五届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

徐汇区审计局局长  翁国雷

 

主任、各位副主任、各位委员：

今年7月22日，区十五届人大常委会第二十次会议听取和审议了《上海市徐汇区审计局关于我区2013年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就落实审计查出问题的整改提出了审议意见。区政府高度重视审计揭示的问题和整改，区政府常务会议专题听取了审计情况汇报，并要求有关部门抓紧整改，并举一反三健全和完善相关制度。

区审计局按照区政府的要求，认真落实区人大常委会的审议意见，建立审计整改回访检查的工作机制，对区财政局及8家预算单位、5个工程项目和3项专项资金的整改情况进行了审计回访检查，对财政局等相关职能部门发送协助整改函9份，督促和协助被审计单位落实整改，完善制度。

区教育局、体育局、卫计委等主管部门主动配合，督促下属单位采取措施，积极整改，形成了监督合力。区水上运动学校、疾控中心、文化执法大队、青少年活动中心等相关被审计单位认真执行审计决定，采取有力措施，通过班子专题研究、组织人员培训、完善内控制度等多种形式，规范管理、建章立制，建立整改的长效机制。

截至目前，审计报告反映的有关问题已基本得到整改。

一、区本级预算执行审计查出问题的整改情况

（一）部分纳入财政专户管理的资金未及时清理问题的整改情况

针对区人社局以前年度处置房屋收入598.19万元未及时清理纳入国库的问题。区财政局已于2014年7月全部从“代保管款”专户转入国库管理。同时，区财政局还组织开展了“八项收入”纳入预算管理的调查，对各预算单位存量资金应缴未上缴的情况进行了全面的清理自查。

（二）跨年度项目需进一步清理问题的整改情况

针对2012年前本级预算安排项目结转资金4.42亿元需进一步压缩清理的问题，区财政局组织预算单位对历年项目结余情况进行了全面梳理清查。对已完工项目或不再需要保留的项目及时予以终结。对确需保留的项目，加大资金消化力度，减少资金沉淀。同时结合2014年度预算调整和2015年度预算编制，将部分项目的结转资金纳入预算统筹安排。

二、区级部门预算执行审计查出问题的整改情况

（一）预算编制和执行中存在问题的整改情况

1、对部分预算编制不细化、不完整的问题。各预算单位提高了预算编制的完整性、准确性。区水上运动学校在2015年度项目预算编制中，已对游泳馆运营费、竞训费、高水平基地专款进行了预算细化。将修购基金纳入了预算管理。

2、对部分预算收支核算不够规范的问题。涉及的预算单位进行了纠正、整改。区疾控中心于2014年5月已将未使用的“雾霾监测”资金119.48万元转入了“财政补助结转”账目。于2014年11月，将未计入预算收入的上级下拨疫苗管理费711.30万元，全部转入了当年收入。

（二）财经制度执行中存在问题的整改情况

1、对政府采购制度执行不严格的问题，涉及的预算单位强化了政府采购管理。区青少年活动中心已对“保洁服务”启动了政府采购程序，将“保安服务”纳入区教育后勤管理服务中心统一管理。区文化执法大队针对弱电工程等未按合同协议执行而提前付款的问题，加强了工程款支付环节的审批。区财政局根据审计协助整改函的建议，开展了政府采购培训、专项监督检查等一系列措施，进一步加强政府采购的日常监管。

2、对部分收入未及时上缴财政专户的问题，涉及的预算单位进行了及时纠正。区疾控中心已于2014年8月将结存的应缴财政疫苗款309.60万元全额上缴区财政局专户。

（三）公务卡使用方面存在问题的整改情况

对进一步强化公务卡使用和管理的问题。各预算单位根据财政部门的要求，制定有效措施，各预算单位公务卡使用意识和管理水平得到明显提升。区疾控中心采取有效措施，提高了开卡率和使用率，公务卡开卡数量增至15张。经审计回访检查，该单位2014年下半年以来公务卡使用率已提高至90%以上。同时根据2014年下半年已完成审计项目的数据统计，被审计单位公务卡平均使用率达80%以上。

三、政府投资建设项目存在问题的整改情况

（一）专业分包工程未执行招投标程序问题的整改情况

对第八人民医院急诊大楼改扩建工程中221.88万元幕墙工程、266.8万元弱电及智能化工程未公开招标的问题，第八人民医院已制定相关制度，规定了明确的工程招标代理程序。经审计回访检查，自2013年以来，该单位10万元以上的工程项目，全都委托第三方代理机构，严格按照招投标程序进行操作。

（二）部分项目未严格按概算批复建设问题的整改情况

对漕河泾社区敬老院建设项目实际金额超概算328.79万元的问题，漕河泾街道办事处已于2014年8月向区发改委申请调整概算，区发改委于11月启动了调概程序。

（三）个别项目工程建设资料缺失问题的整改情况

对第八人民医院急诊大楼改扩建工程项目资料保管不力，部分重要资料未归入基建档案的问题。第八人民医院已按档案管理要求修订了原有的档案管理制度，切实做好档案的收集、整理、保管和调阅等工作，落实专人、专用房间，并定期自查。经审计回访检查，未再发现工程合同无日期，专题会议无会议记录等情况。

（四）施工成本结算报送存在高估问题的整改情况

对部分项目多计工程量的问题，审计局已对多计、错计的工程费用作了核减，要求建设单位按审计确认金额进行纠正，区财政局已按照审计审定的金额拨付预算与施工单位结算。

四、民生、环保资金绩效审计发现问题的整改情况

（一）区城镇保障性安居工程

1、部分保障性住房空置问题的整改情况，对2013年末本区230套已建成保障性住房空置超过一年的问题，区房管局采取了相关积极措施。截至目前，70套闲置房源已投入使用。对于剩余的廉租房，有21套长期不适配的廉租房源申请转为公租房，其余将纳入年底第二次廉租选房使用。对于剩余公租房，田东佳苑等人才公寓将积极协调人才办，提高入住率。梅陇三村55号21套和中漕路100弄42套涉及动迁矛盾的空置房源，区房管局将与街道协调，努力化解矛盾，促进房源的正常使用。

2、部分廉租住房租金收缴不足问题的整改情况，对2013年本区廉租住房实物配租户租金收缴不足的问题，区房管局对欠缴家庭进行了梳理和催缴，目前8户超过6个月未付租金的家庭，已有3户已缴付了租金。三季度，区房管局约谈了全部廉租租金欠缴户，对无理由欠缴户发出限期缴付通知。四季度，将争取启动对无正当理由拒缴的廉租家庭提起司法诉讼。

（二）河道整治与养护经费使用

1、河道养护运行成本控制需进一步优化问题的整改情况

对区市政水务署委托的监理审核不到位，造价控制有待完善的问题，区市政水务署已经要求施工监理单位编制了日常养护监理大纲。每季度结合养护计划对养护产值进行全面审核，并编制详细工作量清单。并会同区建交委进一步明确了投资监理的工作要求，要求每季度审核养护计划和报表。通过上述措施，对日常养护的监控更加及时、有效。

2、个别河道养护招投标时间滞后问题的整改情况

对淀浦河北片2014-2016年度第四轮河道养招标工作因工作机制原因造成招标滞后的问题，区市政水务署已与区财政部门积极沟通，对下一轮养护招标时间节点进行了研究和调整，消除了滞后的现象。

（三）“公房和售后房物业规范化补贴”管理和使用

对部分中介事务所在成本审核中口径不统一的问题，区房管局于今年7月，组织各会计师事务所，召开审核前专题准备会议，明确统一的成本核算口径，并印发了《物业小区审计收支口径的说明》。同时根据审计发现的问题，对2008年制订的《徐汇区加强住宅小区物业服务规范化管理办法》再一次进行修订，更好地规范小区物业管理工作。

为了进一步形成审计整改的合力，年内，区政府还将召开全区的审计整改联席会议，进一步推动审计整改的质量和效果。