上海市徐汇区2014年度财政决算和2015年上半年预算执行情况的报告
日期： 2015-07-15
上海市徐汇区2014年度财政决算和
2015年上半年预算执行情况的报告
（讨论稿）
——在2015年7月15日上海市徐汇区第十五届人民代表大会
常务委员会第二十八次会议上
徐汇区财政局局长 费佐祥
主任、各位副主任、各位委员：
2014年度财政决算情况
2014年是全面深化改革的第一年,也是全面完成“十二五”规划目标任务的重要一年，区政府在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督、支持下，始终坚持稳中求进总基调，发挥财政政策积极作用，加快创新驱动发展，促进经济转型升级，加大资金统筹力度，将财力向民生领域倾斜，完善“五位一体”预算管理体系，提升财政资金使用效益，全年预算总体执行情况良好，圆满完成了区十五届人大四次会议确定的各项预算任务。
（一）2014年一般公共预算执行情况
全年完成区级财政收入128.87亿元，加上市区财力结算净收入14.55亿元，调入预算稳定调节基金1.50亿元，地方债券转贷收入10.00亿元，区实际可用财力154.92亿元。安排地方水利建设基金0.95亿元，区级财政支出151.74亿元。当年结余2.23亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。
1、2014年一般公共预算收入执行情况
全年完成区级财政收入128.87亿元，比上年增收10.18亿元，增长8.58%，完成年初预期目标128.20亿元的100.52%。其中：现代服务业保持较快增长，主导作用持续显现，全年完成区级财政收入50.03亿元，占区级财政收入总量的39%左右，同比增长17.42%。现代商贸业继续推进业态调整，连锁品牌快速发展，全年完成区级财政收入18.56亿元，同比增长14.35%。房地产业和先进制造业分别实现区级财政收入34.01亿元和8.41亿元。我区累计引进跨国企业地区总部机构已达105家，2014年税收超亿元的楼宇共28幢。
2、2014年一般公共预算支出执行情况
全年完成区级财政支出151.74亿元，比上年增支9.64亿元，完成年初预期目标140.30亿元的108.16%。其中：区本级支出128.70亿元，上级专项补助支出5.44亿元，镇级支出7.60亿元，地方债券转贷支出10.00亿元。主要支出项目执行情况如下：
（1）教育支出19.52亿元，贯彻落实本区教育“建高原攀高峰”战略目标。
（2）科学技术支出6.58亿元，主要用于完善区域创新环境，支持科技企业发展。
（3）社会保障和就业支出14.25亿元，主要用于落实政府各项补助政策，提高低保、救济标准和促进就业。
（4）医疗卫生与计划生育支出11.21亿元，深化医药卫生体制改革，实行社区基本药品零差率等，完善公共卫生服务体系。
（5）城乡社区支出53.96亿元，主要安排社区公共管理、社区基础设施建设、政府性债务还本付息支出及按规定提取地方债券转贷还本资金。
（6）资源勘探信息等支出16.74亿元，主要用于促进现代服务业、商业等重点产业发展。
（7）文化体育与传媒支出2.85亿元，主要用于上海市民文化艺术节、打造滨江西岸文化走廊等。
（8）节能环保支出0.49亿元，主要用于治理龙吴路扬尘污染、支持清洁能源等工作。
（9）国土海洋气象等支出2.06亿元，主要用于征地补偿事务、南部医疗中心部分土地费用。
（10）住房保障支出5.97亿元，主要用于公房售后房小区物业规范化管理补贴、旧住房综合改造等项目。
（11）公共安全支出9.11亿元，主要用于公安、法院、检察院运转和办案经费和“亚信峰会”期间城区公共安全等。
（12）商业服务业等支出0.16亿元，主要用于唐韵中秋、徐汇旅游推介宣传等。
（13）一般公共服务支出8.10亿元，主要用于保障行政机关运转、筹建区行政服务中心。
（14）国防支出0.36亿元，主要用于征兵、预备役部队训练等。
（15）农林水支出0.12亿元，主要用于非商品住宅二次供水改造等。
（16）其他支出0.26亿元，主要用于援边援藏和对口帮扶。
年初总预备费及年初预留5.68亿元根据需要作出安排，在报区人大备案的基础上已分别体现在上述支出中。
（二）2014年政府性基金预算执行情况
2014年全区政府性基金收入185.51亿元，加上上级补助收入4.97亿元，调入地方水利建设基金0.95亿元，安排使用历年结余0.33亿元，实际可用收入为191.76亿元。完成政府性基金支出160.29亿元，当年结余31.47亿元。主要用于土地开发成本结算等征地和拆迁补偿、旧区改造地块土地储备及房源等。
（三）2014年国有资本经营预算执行情况
2014年区国有资本经营预算收入0.35亿元，完成区国有资本经营预算支出0.35亿元，主要用于徐家汇商圈能级提升和现代电子商厦业态改造。
（四）2014年财政支出特点及预算管理情况
1、紧扣政策落地，着力推动经济转型发展。
安排滨江发展专项资金2.00亿元，投入2.40亿元深化与漕河泾开发区、仪电的区区合作战略，支持枫林生命科学园区、徐家汇商圈等重点区域，增强经济发展后劲。继续推进“营改增”扩围，投入现代服务业专项资金3.40亿元，着力提升总部经济、楼宇经济品质。全年为企业贴息和补贴担保费共计0.40亿元，安排人才发展专项资金0.10亿元。
2、紧扣项目建设，着力改善城区环境。
全年通过预算安排6.97亿元，土地出让金、收回垫付房源结算资金等安排53.57亿元，合计投入60.54亿元，重点用于推进旧区改造建设、道路交通网建设和绿色生态城区建设等。另外，继续争取地方政府债券转贷资金10.00亿元，用于置换存量债务，节减利息支出1.63亿元。至2014年底政府重大市政工程和建设项目债务余额103.05亿元。
3、紧扣民生保障，着力优化公共财政支出结构。
逐年加大教育、卫生等重点社会事业投入力度，全区教育系统投入总量22.20亿元，全区卫生系统投入总量8.99亿元。统筹保障旧区改造、社会保障、为老服务、社会公共安全等涉及社会公益的重点民生项目和领域。有保有压、量力而行，合理保障各类建设项目。进一步向管理要效益，控制行政成本，提高资金绩效。
4、紧扣改革拓展，着力提升预算管理成效。
试编权责发生制政府综合财务报告，稳步实施事业单位资产清查和产权登记工作。扎实推进部门预算、决算公开，公开范围扩大到乡镇一级。编制《徐汇区预算绩效管理辅导手册》，稳步实施国库现金管理，实现利息收入0.45亿元，全面推行公务卡制度改革，制作《无矩不成方，无规不成圆》财经纪律宣传册，全年完成政府采购金额23.43亿元。坚决落实中央八项规定，严格控制“三公”经费，建立差旅费、会议费、培训费等公务支出标准和管理制度。
2014年区级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位用当年财政拨款安排的“三公”经费支出0.36亿元，比年初预算减少0.18亿元。其中：因公出国（境）费0.07亿元；公务用车购置及运行费0.24亿元；公务接待费0.05亿元。
2015年上半年预算执行情况
2015年上半年，区政府适应经济发展新常态，加大改革推进力度，准确把握各项政策措施的力度、节奏和重点，积极探索可持续的现代财政体系框架，以保障经济稳中提质为根本，调整优化产业扶持方式，大力发展科技创新；以优化支出结构为主线，按照“有限、有序、有效”的原则提高财政综合保障能力；以执行新修订的《预算法》为契机，推动财政改革创新，促进财政各项工作服务于区域经济社会发展大局。
一、1-6月份预算完成情况
根据财政部要求，从
1、1-6月份一般公共预算完成情况
2015年1-6月份我区完成区级财政收入84.16亿元，比上年同期增加10.41亿元，同口径增长14.12%，完成年初预期目标139.18亿元的60.47%，高于时间进度10.47个百分点。
2015年1-6月份我区完成区级财政支出53.38亿元。一般公共预算支出年初预期目标148.68亿元，5项基金支出预算3.33亿元，合计152.01亿元，1-6月份区级财政支出完成全年预算的35.12%。
2、1-6月份政府性基金收支完成情况
2015年1-6月份全区政府性基金收入9.11亿元，政府性基金支出16.53亿元。
（1）国有土地使用权出让金和国有土地收益基金收入合计9.11亿元，支出合计16.01亿元。
（2）城市公用事业附加支出0.49亿元。
（3）彩票公益金支出0.03亿元。
3、1-6月份国有资本经营收支完成情况
2015年1-6月份区国有资本经营收入0.41亿元，完成年度预算0.37亿元的110.81%。主要是上海汇成（集团）有限公司改制国有独资企业收益增加。
2015年1-6月份区国有资本经营预算支出0.22亿元，完成年度预算0.37亿元的58.97%。主要用于增加上海徐汇土地储备有限公司资本金。
二、上半年预算执行特点
1、把握经济发展节奏，持续推动财政收入稳步增长。
当前全国财政收入增长放缓，我区积极应对复杂的经济形势，注重规划先行、谋定后动，在加快推进科技创新，着力推动转型升级的同时，积极涵养税源、巩固税基，大力组织财政收入。上半年，我区财政收入继续保持较快增速，实现“时间过半、任务过半”，总量继续保持中心城区前列，为全年任务的顺利完成奠定良好基础。
现代服务业发展较快，对财政收入贡献度明显提升，上半年完成区级财政收入36.88亿元，占区级财政收入总量的44%，同比增幅为40.03%。其中：受证券市场拉动，金融服务业税收增速较快，区级财政收入同比增长150.21 %；专业服务业增长26.92%, 默沙东、亿滋食品等总部机构税收增长较多;信息服务业、科研服务业保持较快增速，腾讯、通标技术服务等龙头企业的带动作用突出,区级财政收入分别同比增长38.69%和14.19%。商贸业积极应对经济增速放缓等不利因素影响，完成区级财政收入11.06亿元，占区级财政收入的13%，同比增幅为8.06%。房地产业和制造业分别完成区级财政收入21.42亿元和5 .02亿元。
2、突出产业扶持导向，持续优化财政政策。
贯彻落实国发25号文件精神，更好地服务稳增长，着力发挥财政政策的杠杆作用，加快产业结构优化升级。一是聚焦重点创新区域，投入2.00亿元扶持资金，积极支持漕河泾开发区打造以信息产业为引领的创新创业新空间。二是聚焦重点产业，投入1.42亿元资金积极支持
3、保障重点项目建设，持续改善城区面貌。
紧扣市、区重大建设项目，统筹兼顾，集中财力，全力保障“十二五”率先完成二级以下成片旧区改造任务目标，扎实推进南部医疗中心、徐家汇教堂周边改造、衡复风貌保护区道路综合整治以及轨道交通15号线等。上半年基本建设支出合计17.79亿元，其中：投入8.98亿元用于旧区改造、重大市政建设等的房源筹措；投入0.05亿元用于区房地产交易中心迁址工程；投入0.15亿元用于龙漕路污水管新建工程等市政道路基础设施及交通路网改善等社会民生项目；投入0.52亿元用于屋面设施改造、厨卫设施改造、旧住房成套改造、直管公有住房全项目大修等旧住房综合改造工程等。另外，投入1.30亿元用于日晖港人行天桥等滨江地区基础设施建设；投入0.11亿元用于筹措租金配租及实物配租房源租金，确保廉租住房应保尽保；统筹资金6.00亿元用于西薛家宅旧区改造项目。
4、健全财政投入长效机制，持续发展重点社会事业。
上半年用于教育系统支出9.43亿元，重点保障义务教育学校教师收入、生均经费等运转支出，以及新一轮教育综合改革创新投入，推进学区化、集团化办学试点，落实本区“新优质学校”创建以及区属优质资源共享。稳步推进田林三中体育综合馆建设、康健外国语实验中学和汇师小学分校校舍维修等项目，以及中小学及幼儿园技防改造等政府实事项目。
上半年用于卫生系统支出2.13亿元，重点确保公立医院、公共卫生等机构运转、药品供应链管理平台建设等，保障社区基本药物实施零差率、社区门诊减免、儿童免费预防接种以及家庭医生为慢病患者提供长处方等公共卫生项目。
5、积极向基层倾斜，持续完善民生保障机制。
上半年，积极响应市委、市政府关于创新社会治理加强基层建设的号召，按照不低于10万元的标准安排居委会工作经费，加大财力向基层倾斜力度，提升公共服务和管理水平。另外，保障城区运行安全，投入0.62亿元，落实“元旦、春节”等重大节庆期间安全保卫、街面图像监控系统建设、老旧住房安全隐患检测等经费。巩固全国文明城区创建成果，保障市容环境卫生、公共绿化养护等支出；改善居民居住环境，提升物业服务质量。
上半年，投入促进就业和万人就业专项资金支出1.23亿元，围绕“大众创业、万众创新”要求，聚焦高校毕业生和青年，开展“创业圆梦季”系列活动以及区校共建“大学生创业指导工作站”等职业培训。投入2.00亿元，依本市规定提高相关救助及居家养老服务补贴标准，加快推进社会保障体系建设。
6、夯实预算管理基础，持续深化财政改革。
上半年，我区继续深化政府预算管理制度改革，为构建“十三五”现代财政体系框架夯实基础。一方面，积极贯彻新修订《预算法》。深入推进以权责发生制为基础的政府综合财务报告试编，将试编范围拓展到镇级。开展存量财政资金的清理盘活工作，参与新一轮市级国库现金管理，提高各类财政资金效益。进一步控制政府债务总量，再次争取20亿元债券转贷资金额度，预计节减债务利息支出2.80亿元。拓展财政信息公开内容，除涉密信息外，所有使用财政资金的部门预算纳入公开范围，公开项目按功能分类细化到“项”级科目。另一方面，进一步规范预算管理。制定预算绩效管理办法，对14个2014年完成项目开展绩效后评价，扎实推进7个部门的项目绩效自评价，我区的预算绩效管理工作在全市考核中获得优秀等级。落实市委创新社会治理加强基层建设的要求，在全市各区县中率先制定居委会工作经费保障和管理办法，不断健全街道预算保障机制，夯实基层治理的财力基础。开展301家行政事业单位房屋资产及出租出借清理工作，实现房屋资产信息全覆盖。
三、全面完成下半年财政收支各项任务
上半年，区域经济运行平稳有序，为全面完成全年各项预算任务打下了良好的基础。下半年，经济发展形势依然存在不确定因素，区政府将紧紧围绕市委、市政府和区委的工作部署和要求，牢牢把握上海建立“四个中心”和科技创新中心的发展目标，继续做好稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作，逐步建立现代财政体系框架，确保年度预算目标和财政各项任务的全面完成，为“十二五”圆满收官和“十三五”良好开局提供有力保障。
1、主动适应经济发展新常态，构建多措并举的财政政策体系。
一是发挥引导基金杠杆作用，新设天使基金，引导社会资本投入科技研发和创新创业，落实“互联网＋”行动，大力培育新兴产业，推动科技产业与传统产业的融合互动。二是继续加大对园区载体的扶持力度，积极推动滨江、枫林等重点地区的开发建设，进一步增强发展后劲，促进文化创意产业、金融服务业、专业服务业等领域的协调发展。三是充分运用区政策性融资服务平台，加强市区联动，继续做好中小企业融资服务，不断拓展区内企业的融资渠道。
2、主动加大资金统筹力度，构建持续投入的民生保障体系。
按照“积极稳妥、量入为出”原则，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，将支出安排与结余资金消化使用有机结合，有效盘活沉淀资金，夯实财力基础。统筹财力保障区域重点建设项目开展，深入推进创建全国文明城区，积极改善城区面貌。在清理规范重点支出同财政收支增幅挂钩的基础上，结合改革进程和财力可能，优先安排稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节的投入，充分保障教育、卫生等基本公共服务合理需求，推进城区管理和公共安全体系建设，确保城区安全运行和社会和谐稳定。
3、主动对接改革创新方向，构建规范透明的预算管理体系。
坚持以结果为导向，开展部门整体支出绩效评价试点，扎实推进项目绩效跟踪，并借助绩效目标管理方式，不断加强项目预算管理，区分经常性与非经常性项目建立健全项目库。对照全区房屋资产及出租、出借清理结果，完善房屋资产管理制度，全部纳入资产管理平台统一监管，进一步强化资源、资产、资金的“三资”管理。进一步支持社会治理和基层建设，健全街道经费支出部门预算管理和全额保障机制，优化社区公共服务水平。
4、主动服务区域企业，构建具有竞争力的良好发展环境。
积极构建以企业为中心的服务体系，实施积极的财政政策，进一步涵养税源，促进财政财政收入与区域经济的持续协调发展。一是围绕建设科技创新中心的工作主线，突出企业的创新主体地位，积极贯彻执行支持企业技术创新、推动产业结构优化升级的各项财税政策，充分发挥政策的示范引领作用。二是完善税收经济分析、纳税评估、税源监控等管理机制，加强对重点税源、重点行业和重点企业的动态预计和分析。三是加强部门联动，进一步理顺服务企业的工作机制，完善工作流程，提高服务企业的效率和水平，营造良好环境。