关于徐汇区2015年财政收支预算执行和调整情况的报告

 

关于徐汇区2015年财政收支预算执行和调整情况的报告

——在2015年11月18日上海市徐汇区第十五届人民代表大会

常务委员会第三十次会议上

徐汇区财政局副局长   潘晓华

 

主任、各位副主任、各位委员：

2015年是新修订《预算法》实施的元年，也是预算管理改革集中深入推进的一年。在区委、区政府的正确领导下，我区经济保持平稳健康发展，财政收支健康运行，财政资金统筹力度加强、使用效益不断提高。全区预算执行情况总体良好，现将财政收支预算执行和调整情况汇报如下：

一、1-10月份收支完成情况

1-10月份，我区一般公共预算累计完成区级收入131.58亿元，同口径增长17.75%，完成年初预期目标139.18亿元的94.54%；如考虑政府性基金转列一般公共预算影响，新口径增幅14.54%。同时，我区累计完成区级财政支出123.93亿元，完成年初预算152.01亿元的81.53%。

1-10月份，我区累计完成政府性基金预算收入9.87亿元，其中，国有土地出让金收入0.52亿元，国有土地收益基金9.35亿元；累计完成区级政府性基金支出18.05亿元，完成年初预算59.48亿元的30.35%。

1-10月份，累计完成国有资本经营预算收入0.6亿元，同比增长70.9%，完成年初预算0.37亿元的160.04%；累计完成国资经营预算支出0.37亿元,完成年初预算0.37亿元的99.18%。

二、全年预算预计执行和调整情况

今年财政收支中，政策性的调整因素较为集中：一是按照财政部、国务院有关规定，部分政府性基金转列一般公共预算，收支口径相应调整。由于去年一次性大额基金收入因素，收入基数增加近5亿元，新口径财政收入的增幅低于年初人代会口径；支出由年初原列政府性基金预算的3.33亿元，转列一般公共预算支出。

二是按照中央规定，加快盘活存量资金，部分基金历年结余调入一般公共预算统筹使用。可用财力和区级财政支出分别较年初预算增加10.69亿元。

三是按照国家地方政府债务管理改革要求，扩大地方债券发行规模，经积极争取，转贷资金规模大幅增加。一般公共预算收支分别增加31亿元，政府性基金预算收支增加1亿元。

（一）一般公共预算

1、可用财力

（1）区级财政收入。年初预算中，我区区级财政收入预期目标139.18亿元，基金调入后新口径目标139.95亿元。根据目前情况，预计累计完成148亿元，同口径增长约15%，比年初目标增加8.05亿元；如考虑政府性基金调入的影响，则新口径增幅约10.5%。财政收入大幅增收主要是由于今年上半年证券市场活跃带动金融业税收大幅增长、徐家汇中心地块土地契税集中入库以及上年结转收入较多等。

（2）市、区财力结算净收入。年初预算中，市区财力结算净收入16.16亿元；根据目前情况，预计完成22.5亿元，比年初预算增加6.34亿元。一是机关事业单位社保改革后，缴费基数大幅提高并实行职业年金制度，财政原则上不再上解社保补贴；二是由于财政收入增长较快，营改增补贴等体制性补助收入增加；三是通过积极争取上级专项补助增加；四是上年度清算财力。

（3）安排使用结余。年初预算中，安排使用历年结余0.3亿元；调整预算中，根据国务院关于加快盘活存量财政资金的有关要求，将

地方水利建设基金等原政府性基金历年结余10.69亿元调入，安排用于旧区改造等土地项目；调整后合计安排使用历年结余10.99亿元。

（4）地方政府债券转贷收入。经积极向上争取，今年上海市地方债券资金中转贷我区32亿元，预计共可节省利息4.8亿元，其中按规定31亿元列入一般公共预算，另外1亿元列入政府性基金预算。

上述因素合计，年初一般公共预算中我区总可用财力为156.4亿元；根据目前情况，可用财力预计达到212.49亿元，增加56.08亿元。

2、财政支出

年初预算中，区级财政支出148.68亿元，5项基金支出预算3.33亿元，合计152.01亿元。其中：区本级支出140.21亿元，镇级支出7.8亿元，上级专项补助支出4亿元。

受政策性因素影响，调整预算拟安排支出合计194.83亿元，较年初预算增加42.82亿元。其中：区本级财政支出预计完成150.90亿元，增加10.69亿元，全部为新安排的原政府性基金结余，用于支持旧区改造等土地收储；上级专项补助支出增加1.13亿元，用于各专项用途；镇级支出不调整；地方债券资金31亿元中，按上级规定9亿元用于增加建设项目投入，其中2亿元安排南部医疗中心建设、7亿元安排轨道交通15号线等项目的房源筹措款；22亿元用作置换存量政府债务，并按规定列作债务还本支出。

当年超收财力，按照“统筹兼顾、跨年平衡”的原则，不再安排新增加财政支出的因素。此外，由于地方水利建设基金按规定转列一般公共预算，不再提取。

3、收支平衡

经上述调整后，2015年一般公共预算预计完成区级财政收入148亿元，市区财力结算净收入22.5亿元，安排使用历年结余10.99亿元，地方债券转贷收入31亿元，区实际可用财力212.49亿元。安排区级财政支出172.83亿元；安排置换存量债务支出22亿元，支出合计194.83亿元。按《预算法》精神，当年结余17.66亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

4、关于2015年预备费和年初预留的安排和使用情况

年初预算中，安排区本级预备费4.1亿元、年初预留2.76亿元，合计6.86亿元。已使用和安排情况如下：

（1）追加教育、卫生计生支出1.38亿元。教育支出追加1.1亿元用于教育系统教职工绩效工资改革及养老保险制度改革等；卫生计生支出追加0.28亿元，用于卫生计生系统绩效工资改革及养老保险制度改革、卫生二级医院药品取消零差率补助等。

（2）追加行政事业支出4.67亿元。其中：一是基本支出追加3.13亿元。主要包括依本市规定，行政事业单位养老保险制度和工资制度改革、应休未休年休假工资报酬等2.64亿元；依上级规定安排提高消防支队一线专职消防员经费等0.26亿元。二是项目支出追加合计1.54亿元。主要包括为进一步增强城市运行维护的投入，新能源环卫车购置、店招牌钢结构安全检测等经费增加0.17亿元，售后房专项维修基金补充0.56亿元，掘路修复经费增加0.1亿元；为增强企业服务能级、推进功能区建设，招商和综合服务经费增加0.19亿元；以及进藏兵补贴、革命老区帮扶0.07亿元等。

（3）追加社区资金0.21亿元，用于落实市委关于创新基层治理、提升基层工作者队伍建设的要求，健全居民区党组织书记、社区工作者职业化薪酬体系。

（4）追加房源和还本付息资金0.6亿元。

（二）政府性基金预算

1、可用财力

（1）政府性基金收入。按新口径年初预算，政府性基金收入42.31亿元，由于土地出让计划调整，出让地块数量减少、部分出让金缴款入库时间延后，预计调整后，政府性基金收入完成32.12亿元。

（2）市对区补助净收入。年初预计0.99亿元，城市公用事业附加有所增加，预计调整后，市对区补助净收入实现1.4亿元。

（3）今年地方债券中1亿元为专项债务，纳入政府性基金预算，用于土地收储。

（4）安排使用历年结余。年初预算中安排使用历年结余16.24亿元，预计调整后安排使用11.47亿元。

上述因素合计，新口径年初预算政府性基金可用财力为59.55亿元；根据目前情况，可用财力预计调整为45.99亿元。

2、政府性基金支出

按新口径年初预算，政府性基金支出59.48亿元。预计调整后，政府性基金支出完成45.74亿元，减少13.74亿元。主要是由于出让地块减少，国有土地使用权出让金支出相应减少。

3、收支平衡

经上述调整后，2015年预计政府性基金可用财力45.99亿元，安排政府性基金支出45.74亿元。当年结余0.26亿元。

（三）国有资本经营收支预算

年初预算中，国有资本经营预算收入0.37亿元；预计调整后，预计完成0.60亿元，增收0.22亿元，主要由于企业改制带来收益上缴方式变化，以及部分企业利润增加等因素。

国资经营预算按照收支平衡原则编制，支出相应增加。预计全年支出由年初预算的0.37亿元增加到0.59亿元，增支0.22亿元，作为资本性支出用于对土储公司进行注资。当年结余0.01亿元。

三、需要说明的情况

（一）重大市政工程及建设项目债务情况

至2014年底，区重大市政及建设项目债务余额为103.05亿元，预计年末政府重大市政工程及建设项目债务余额预计为102亿元。

（二）盘活存量资金情况

今年国家大力推进加强资金统筹、盘活存量资金有关工作，对历年已支出资金的结余，我区通过重新安排预算、加快项目推进等方式，加强清理盘活力度。结合市委“1+6”文件精神，将街道体制结余资金全额上缴国库，对已完工或结转两年以上的项目资金按规定予以收回。通过各类回收资金，重新统筹安排共22.58亿元。主要包括：安排7.78亿元用于西薛家宅等地块旧区改造，安排6亿元用于建设项目房源筹措，安排8亿元用于偿还存量债务等。

（三）上述预计仅为初步测算，财政收入的变动、市区财力结算的调整、市级拨款的增减等都会影响实际超收财力和支出数。至年底如区本级支出确有新增减因素，建议在150.90亿元支出总量不变的前提下，调整房源和还本付息资金；如财力确有新增加或减少因素，建议调整预算稳定调节基金。