上海市徐汇区2015年度财政决算和2016年上半年预算执行情况的报告
日期： 2016-07-07
上海市徐汇区2015年度财政决算和
2016年上半年预算执行情况的报告
——在2016年7月7日上海市徐汇区第十五届人民代表大会
常务委员会第三十五次会议上
徐汇区财政局局长 费佐祥
主任、各位副主任、各位委员：
我受区政府委托，对本区2015年度财政决算和2016年上半年预算执行情况作如下报告：
2015年度财政决算情况
2015年是全面完成“十二五”规划、统筹谋划“十三五”规划的承上启下之年，区政府在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督、支持下，把握稳中求进的工作总基调，围绕建立现代财政制度的目标，以深化财政改革为主线，优化产业扶持政策，统筹兼顾财力保障，推动预算管理创新，促进区域经济社会全面健康和谐发展。全年预算总体执行情况良好，圆满完成了区十五届人大六次会议确定的各项预算任务。
一、2015年一般公共预算执行情况
全年一般公共预算完成区级财政收入151.08亿元，按年初人代会口径，同比增长17.24%。根据财政部规定，2015年1月1日起，地方教育附加、残疾人就业保障金、从土地出让收益计提的农田水利建设资金、教育资金以及地方水利建设基金等5项基金转列一般公共预算，按调整后新口径，区级财政收入同比增长12.88%。
除区级财政收入151.08亿元外，市区财力结算净收入24.39亿元；2015年调整预算中，增加安排使用历年结余资金10.69亿元，加之年初预算安排的0.30亿元，共安排使用历年结余10.99亿元；2015年市地方债券资金共转贷我区32.00亿元，其中31.00亿元列入一般公共预算。上述收入合计，全区可用财力217.46亿元。
年初预算安排区级一般公共预算支出148.68亿元，有关政府性基金转列一般公共预算支出3.33亿元，经区人大常委会审议通过，增加安排历年结余资金10.69亿元用于旧区改造、债券资金支出9.00亿元用于重大建设，上级支出据实增加，合计完成区级财政支出173.32亿元；另外地方债券资金22.00亿元用于置换存量债务，按规定列债务还本支出。当年结余22.14亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。
1、2015年一般公共预算收入执行情况
全年完成区级财政收入151.08亿元，比上年增收22.22亿元。“十二五”期间区级财政收入年均增长11.18%，全面完成“十二五”规划预期目标。其中：现代服务业保持较快增长，对财政收入贡献度持续提升，全年完成区级财政收入60.53亿元，占区级财政收入总量的40%，同比增长20.98%；现代商贸业继续推进业态和结构调整，连锁企业稳步发展，全年完成区级财政收入20.45亿元，同比增长10.21%；房地产业受徐家汇中心地块大额契税入库影响，完成区级财政收入44.40亿元，同比增长30.54%；先进制造业保持平稳，实现区级财政收入8.24亿元。我区累计引进跨国企业地区总部机构已达108家，2015年税收超亿元楼宇共29幢。
2、2015年一般公共预算支出执行情况
区级财政支出年初预期目标148.68亿元，5项基金支出预算3.33亿元，合计152.01亿元。实际完成区级财政支出173.32亿元，为年初预期目标的114.02%。其中：区本级支出150.90亿元，上级专项补助支出5.62亿元，镇级支出7.80亿元，地方债券资金支出9.00亿元。另外通过地方债券置换存量债务22.00亿元，列债务还本支出。主要支出项目执行情况如下：
（1）教育支出24.17亿元，贯彻本区教育“建高原攀高峰”战略目标，保障各阶段公办学校生均公用经费财政拨款、教育系统教职工工资制度、养老保险制度改革以及添置校具教具、校舍维修等。
（2）科学技术支出7.64亿元，主要用于支持科技创新中心建设，促进科技企业发展，推进漕河泾开发区产业升级以及科学普及等。
（3）社会保障和就业支出12.54亿元，主要用于落实养老、就业、帮困优抚等各项补助政策。
（4）医疗卫生与计划生育支出10.55亿元，深化社区卫生综合改革，保障社区卫生服务中心机构运转、城镇居民基本医疗保险补贴，以及南部医疗中心建设等。
（5）城乡社区支出60.77亿元，重点保障市政建设、旧区改造房源筹措、张乐平等名人故居修缮开放、衡复风貌区保护、以及完善街道、居委经费保障。
（6）资源勘探信息等支出18.52亿元，主要用于支持金融产业融合发展，提升总部经济能级，推动滨江地区开发和产业积聚等。
（7）文化体育与传媒支出2.47亿元，主要保障公益场馆免费开放等群众文化事业，支持东方梦工厂等重点文化产业项目推进，促进全民健身、体育竞训等体育事业发展。
（8）节能环保支出0.53亿元，主要用于节能技改补贴等节能降耗工作，龙吴路扬尘污染综合整治及环境检测仪器维护更新等。
（9）国土海洋气象等支出10.74亿元，主要用于南站6、7号地块、姚家塘旧区、罗潘等地块土地收储，以及防震减灾等。
（10）住房保障支出6.57亿元，用于按规定上缴市级的一次性补充“售后房”小区街坊公共设施维修资金、房地产交易中心新址运行、行政事业单位在职人员依规缴存公积金以及旧住房综合改造等项目。
（11）公共安全支出9.66亿元，主要用于政法部门的机构运转，保障法院新审判中心建成启用等。
（12）商业服务业等支出0.11亿元，主要用于上海旅游节系列活动、旅游行业评审监管等。
（13）一般公共服务支出7.23亿元，主要用于行政机关运转，依本市规定开展行政事业单位工作人员工资制度改革和养老保险制度改革，以及市场监督管理局和行政服务中心新增机构运行。
（14）国防支出0.37亿元，主要用于征兵、预备役部队演练等。
（15）农林水支出0.35亿元，用于河道养护、防汛物资购置等防汛经费，二次供水改造及龙漕路污水管新建工程。
（16）其他支出1.10亿元，主要用于援边援藏、对口帮扶以及债券利息支出。
年初总预备费及年初预留6.86亿元根据需要作出安排，在报区人大备案的基础上已分别体现在上述支出中。
二、2015年政府性基金预算执行情况
2015年全区政府性基金收入32.73亿元，加上上级补助收入1.40亿元，安排使用历年结余10.88亿元，地方债券资金1.00亿元，实际可用收入为46.01亿元。完成政府性基金支出45.67亿元，当年结余0.34亿元。主要用于龙华街道505街坊地块前期开发成本结算等征地和拆迁补偿，以及旧区改造地块房源筹措等。
三、2015年国有资本经营预算执行情况
2015年区国有资本经营预算收入0.60亿元，完成年初预期目标的160.04%。区国有资本经营预算支出0.59亿元，完成年初预期目标的158.15%，主要用于上海徐汇土地储备有限公司增资和上海徐家汇商城（集团）有限公司广元路151-153号资产划转补偿，结余0.01亿元。
四、2015年财政收支特点及预算管理情况
1、落实积极财政政策，保障区域经济转型升级。
聚焦科技创新，投入2.25亿元区区合作扶持资金，推动漕河泾开发区的产业转型、产城融合和功能提升；投入2.19亿元资金，积极支持高新技术产业和科技创新等各类科技项目。投入滨江发展专项1.00亿元，促进滨江区域的产业积聚和文化品牌打造；投入3.13亿元现代服务业专项资金，支持腾讯等支柱企业稳健发展，推动徐家汇商圈能级提升，进一步增强世纪商贸广场等重点楼宇的发展后劲。积极支持中小企业健康发展，投入引导基金0.50亿元、人才发展专项资金0.16亿元、贴息贴费专项资金0.20亿元。
2、完善长效投入机制，保障基本公共服务均等化。
探索民生投入长效机制，用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育、住房保障、公共安全等民生方面的投入从2010年的34.96亿元增加到2015年的59.60亿元。不断加大基层治理的投入力度，有序推进居民区党组织书记、社区工作者职业化薪酬体系建设，在全市率先制定完善居委会工作经费和街道经费保障机制，每个居委工作经费不低于10万元，街道经费由部门预算全额保障，得到市级肯定。
3、聚焦重点项目建设，保障城区面貌改善。
全年通过预算安排28.93亿元，土地出让金、结余统筹资金、市拨统筹资金、收回垫付房源结算资金等安排40.49亿元，合计投入69.42亿元，重点用于推进城区改造、保障配套商品房建设及房源筹措、城市基础设施改造、绿色生态城区建设等项目。
争取地方政府债券转贷资金32.00亿元，债券资金共可节减利息支出4.80亿元。经市政府批准、区人大常委会审议通过，2015年我区债务限额211.60亿元，年末各类债务实际余额188.82亿元，其中政府重大市政工程和建设项目债务余额96.52亿元。
4、强化依法理财，保障财政资金高效运作。
继续做好政府综合财务报告编制工作，将试编范围拓展到镇级；首次试编中期财政规划，思考“十三五”现代财政体系框架。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，清理和盘活存量资金，大力督促重点项目执行进度，深化国库现金管理；积极争取上级资金支持，获得新一轮地方政府债券转贷资金和交响乐团周边房屋修缮市级专项补贴。推进部门整体支出绩效评价试点和评价结果运用，开展预算部门信息化绩效跟踪；全面清理301家行政事业单位房屋资产情况，规范房屋出租出借行为。除涉密单位外，所有使用财政资金的单位全部公开部门预算和部门决算，支出按功能分类细化到“项”级科目；全年完成政府采购金额25.07亿元。
2015年区级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位使用财政拨款（含历年财政拨款结余）安排的“三公”经费部门决算支出0.36亿元，比年初预算同口径减少0.11亿元。其中：因公出国（境）费0.08亿元，与年初预算基本持平；公务用车购置及运行费0.26亿元（其中，公务用车购置费0.05亿元，公务用车运行费0.21亿元），比年初预算同口径减少0.04亿元；公务接待费0.02亿元，比年初预算同口径减少0.07亿元。主要是各部门贯彻落实中央和本市有关厉行节约的要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，严格控制“三公”经费预算。
2016年上半年预算执行情况
2016年上半年，区政府全面贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳增长，继续推进“营改增”改革，涵养培育税源，促进经济运行和财政收入稳中提质；坚持调结构，积极发挥财政政策引导作用，加快推动科技创新，支持产业优化升级；坚持惠民生，提高财政统筹兼顾的能力，聚焦难点补齐短板，全力保障重点领域和关键环节；坚持促改革，推动全区预算管理能级提升，更好地服务于区域经济社会发展大局。
一、1-6月份预算完成情况
1、1-6月份一般公共预算完成情况
2016年1-6月份我区完成区级财政收入125.78元，比上年同期增加41.62亿元，同比增长49.46%，完成年初预期目标163.20亿元的77.07%，高于时间进度27.07个百分点。
2016年1-6月份我区完成区级财政支出107.53亿元，完成年初预期目标203.89亿元的52.74%。
2、1-6月份政府性基金收支完成情况
2016年1-6月份全区政府性基金收入15.01亿元，政府性基金支出28.56亿元。
（1）国有土地使用权出让金和国有土地收益基金收入合计15.00亿元，支出合计27.61亿元。
（2）城市公用事业附加支出0.91亿元。
（3）彩票公益金收入0.01亿元，支出0.04亿元。
3、1-6月份国有资本经营收支完成情况
2016年1-6月份区国有资本经营收入0.50亿元，完成年度预算0.47亿元的106.38%。主要是上海徐家汇商城（集团）有限公司、上海汇成（集团）有限公司等企业上缴利润有所增加。
2016年1-6月份区国有资本经营预算支出0.38亿元，完成年度预算的99.39%，用于对上海徐汇土地储备有限公司增资。
二、上半年预算执行特点
1、区域经济向提质增效转变，助推财政收入较快增长。
上半年，受上年度结转税收集中入库、房地产市场量价齐升、营改增税收清算等多重因素影响，全市各区县财政收入普遍增长较快，平均增幅超30%。我区继续加快推进科技创新，着力推动转型升级，财政收入的总量保持中心城区前列，增幅快于全市平均，为全年任务的顺利完成奠定良好基础。
现代服务业发展较快，对财政收入贡献度持续提升，上半年完成区级财政收入53.36亿元，占区级财政收入总量的42%，同比增幅为44.69%；申万宏源、亿滋食品和腾讯科技等3户企业入围2015年度全市第三产业纳税百强。房地产业受楼市带动，完成区级财政收入39.95亿元，同比增长86.50%；商贸业区级财政收入15.05亿元，同比增长36.13%。制造业区级财政收入5.98亿元，
2、“营改增”向全行业拓展，助推财税体制改革深化。
为进一步深化财税体制改革，促进产业均衡发展，按中央统一部署，自
“营改增”全面推开前，增值税中央与地方收入划分比例为75：25，营业税为纯地方税种；“营改增”全面推开后，统一调整为中央与地方50:50。由于我区产业结构以现代服务业为主导，营业税占财政收入比重较高，“营改增”后财政总收入的平均区级留存比例将下降，将对我区财政收入、可用财力带来一定影响，区级财政收入的核算口径也将有所调整。
3、政策扶持向科技创新集聚，助推产业结构优化调整。
牢牢把握科创中心建设新机遇，继续实施积极财政政策，加快资金拨付，保障政策兑现，上半年共投入产业政策资金17.18亿元。一是建设科技创新中心重要承载区。投入2.25亿元支持漕河泾开发区打造以核心优势产业为引领的科技创新集聚区；推出科技创新服务券新举措，充分利用区域内服务资源，降低企业运营成本，激发创新活力；运用功能区招商优势，积极对接“微软创投加速器”项目落户我区，吸引企业、合作伙伴及创新人才落户徐汇。二是加大重点产业和支柱企业支持力度。投入13.12亿元积极支持现代服务业和高新技术产业发展，做好英特奈国际纸业等跨国公司总部、悟锦世纪广场等重点楼宇的政策扶持。三是加快完善政策性融资服务。投入0.50亿元引导基金，发挥引导基金的撬动作用，引导社会资本投入我区重点发展产业。出资0.87亿元参与市级中小微企业政策性融资担保基金，进一步优化中小企业创新创业发展的融资服务体系。
4、财政资金向补短板倾斜，助推重点发展规划项目落实。
统筹兼顾，集中财力，聚集拆违、环境治理等城市管理短板问题，推进南部医疗中心、轨道交通15号线等市区重点工程，加快衡复历史风貌区环境综合治理，进一步提升城区品质。上半年，投入8.00亿元用于轨道交通15号线前期动迁，改善南部地区公共交通环境；投入1.05亿元用于老沪闵路、田林路下穿中环等市政道路建设，提升区域交通对外辐射能力；投入1.95亿元用于桂江路中房地块及25处重点整治地块拆违、龙漕路污水管新建等水污染防治项目，加强环境综合治理；投入0.95亿元用于屋面设施改造、厨卫设施改造、旧住房成套改造、直管公有住房全项目大修等旧住房综合改造工程，为居民群众营造舒适宜居环境；投入2.15亿元用于龙华港一河两岸景观二期工程、云锦路景观改造工程等滨江基础设施建设项目，完善滨江区域功能；投入31.96亿元用于姚家塘旧区及北杨周边企业（建华实业）地块等土地储备项目，加快我区土地资源整合。
继续争取地方政府债券资金，获批当年度地方债转贷资金额度45.00亿元，其中对应公共市政建设的一般债券10.00亿元，对应土地储备的专项债券35.00亿元，按规定将全部用于存量政府债务的置换，节减利息支出。
5、财政支出向民生领域聚焦，助推社会事业协同发展。
上半年，教育系统支出13.91亿元，完成年度预算51.07%。重点保障义务教育阶段教师绩效工资改革及各阶段公办学校生均公用经费；积极推进未成年人心理健康综合服务平台建设等教育综合改革项目；启动华东理工大学附属中学、南洋中学及市四中学等校舍维修工程。卫生计生系统支出3.33亿元，完成年度预算50.29%。主要投入公立医院、公共卫生等机构运转，推进社区卫生服务综合改革、组建市六医院和中山医院两个医疗联合体，保障公立医院药品加成率下调、社区门诊减免等公共卫生项目补贴。
继续加大对养老助残、城区安全、文化体育等方面的资金投入。根据本市规定，为近20万名65岁以上老人办理新敬老卡，并逐步提高老年人、残疾人福利保障，落实老年人综合津贴、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴2.81亿元。保障城区安全运行，投入0.79亿元，用于司法体制改革、行政执法类公务员分类管理试点、春节禁燃烟花爆竹专项整治行动、道路交通违法行动整治、13个“群租”小区门禁和视频监控系统改造以及市、区消防实事项目等。投入0.20亿元，支持徐汇滨江西岸文化走廊建设。安排0.15亿元，用于承办上海市第二届市民运动会徐汇赛事。
6、预算改革向纵深发展，助推管理能级提升。
深化政府预算管理制度改革，进一步提高预算执行均衡性，加快预算批复和下达的同时，完善执行进度考核机制，不断加强国库库款管理。加大存量资金的盘活力度，对预算结余资金及结转两年以上的资金收回统筹使用，进一步规范专项资金管理，由原先的27项撤并到15项，并按规定撤销财政专户。严格控制一般性支出，特别是从严控制“三公”经费和会议费，执行会议定点管理、差旅住宿新标准，规范行政机关公务员津补贴。深化公务用车制度改革，全面取消一般公务用车，实施公务交通分类提供。制定《全面推进徐汇区行政事业单位内部控制建设的指导意见》，突出规范重点领域、关键岗位的内部经济和业务活动。在全区范围内组织开展行政事业单位资产清查工作，真实完整地反映单位的资产和财务状况，为加强国有资产监督管理奠定基础。深化预算绩效管理，启动重点项目绩效管理和跟踪评价。年初人代会后，除涉密单位和信息外，所有使用财政资金部门按规定及时向社会公开部门预算及“三公”经费预算情况。
三、全面完成下半年财政收支各项任务
上半年，区域经济持续较快发展，财政改革举措稳步推进，为全面完成全年各项预算任务打下了良好的基础。下半年，经济形势依然复杂严峻，区政府将着力转方式、补短板、破难题、防风险，围绕科技创新和产业转型升级，健全财政收入稳定增长机制，持续优化支出结构，保障民生和重点项目建设，深化预算管理改革，提高资金使用绩效，为“十三五”时期区域经济社会良好开局提供财力支撑、政策支持和体制保障。
1、夯实区域财力基础，进一步体现稳定性。
结合推进“营改增”等重大税制改革，加强新一轮财税管理体制改革的超前研究和预案储备，积极争取市级关心和支持，确保财政收入继续保持稳步增长，夯实区域财力基础。稳步实施功能区招商模式，服从全区发展大局的同时，坚持从功能定位出发，更加注重和体现资源优势和产业特点，营造良好的企业发展环境。落实企业服务联动机制，做好重点税源和重点企业跟踪，涵养培育优质财源，激发经济发展的内生动力和创新活力，助力我区经济发展。
2、实施积极财政政策，进一步体现导向性。
围绕区“十三五”规划，加强与产业部门的配合，推进我区新一轮产业政策体系的研究，着力提高产业政策的针对性和有效性。积极支持科技创新，加大科技领域资金统筹与投入力度，落实促进产业创新升级政策，重点支持枫林生命科学园区建设、大张江配套、众创空间、知识产权补贴等项目。积极支持现代服务业发展升级，推动文化创意产业、金融服务业、专业服务业等领域的协调发展，进一步增强发展后劲。积极支持中小企业发展，充分运用市级融资担保基金和本区政策性融资服务平台的作用，不断拓展中小企业的融资渠道。
3、优化财政支出结构，进一步体现公共性。
按照积极稳妥、量入为出的原则，统筹盘活存量资金，减少资金沉淀，提高使用效率，集中财力用于确保教育、卫生等重点社会事业领域，交通路网、城区安全运维、养老服务等市区重点项目的经费保障，着力解决城区管理中的瓶颈问题，加大对违章拆除、水环境治理等方面的资金投入力度。厉行勤俭节约，坚持控标准、压规模，严控会议、培训等公务支出标准，持续调减执行进度较慢、绩效评分较低的经常性项目，合理压缩新建和升级改造类信息化项目，严控房屋修缮项目，进一步压缩一般性支出，降低行政运行成本。
4、深化财政管理改革，进一步体现规范性。
夯实管理基础，坚持先有预算、后有支出，强化预算刚性约束；完善预算执行动态监控机制，建立预算支出责任制度，加快支出执行进度。拓展管理范围，将财政监督融入财政管理全过程，抓住重大资金、重大项目、国有资产等方面，深入开展监督检查，强化财经法纪。提升管理绩效，拓展2017年部门预算绩效目标编审范围，覆盖全区200万元以上所有项目；稳步推进预算部门自评价，增强部门效率意识；强化绩效评价结果反馈和运用，主动公开绩效评价结果，结合评价结果持续改进预算。