关于徐汇区2017年度财政决算的审查报告

 

关于徐汇区2017年度财政决算的审查报告

——在2018年7月17日上海市徐汇区第十六届人民代表大会

常务委员会第十四次会议上

徐汇区人大财经委副主任委员   魏敏

 

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的有关规定，区人大财政经济委员会、常委会预算工委分别听取了区财政局关于徐汇区2017年度区财政决算情况的报告、区审计局关于2017年度徐汇区本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告，并组织专工委对《徐汇区2017年度财政决算（草案）》和《上海市徐汇区2017年度财政决算和2018年上半年预算执行情况的报告》进行了审查。现将审查结果报告如下：

2017年本区财政决算是：一般公共预算收入186.02亿元，完成调整预算的100.01%，同口径增长7.03%，市、区财力结算净收入39.76亿元，调入预算稳定调节基金43.50亿元，按规定从政府性基金预算和国资经营预算调入资金4.55亿元。一般公共预算收入合计为273.83亿元。完成一般公共预算支出264.52亿元，完成调整预算的100.20%，补充预算稳定调节基金9.31亿元，支出总量为273.83亿元；收支平衡。

本区政府性基金收入35.80亿元，完成调整预算的100.74%，加上动用上年结转收入和上级补助，收入总量为36.32亿元；政府性基金支出28.50亿元，完成调整预算的99.86%，加上调出资金、部分地块征地和拆迁补偿支出等，支出总量为36.32亿元；收支平衡。

国有资本经营收入0.74亿元，完成调整预算的100%；国有资本经营支出0.58亿元，完成调整预算的100%。

截至2017年底，本区地方政府债务限额为211.60亿元，其中一般债务119.30亿元，专项债务92.30亿元。年末实际债务余额97.00亿元，其中一般债务余额61.00亿元，专项债务余额36.00亿元。

一、2017年度财政决算的审查情况

区政府提出的2017年度财政决算与2018年1月向区十六届人大三次会议报告的2017年预算执行数一致，较2016年同口径增长7.03%。经审查，财经委认为，2017年财政决算总体情况较好，区域经济运行平稳，公共财政支出结构持续优化，聚焦科技创新、现代服务业等重点领域，实施积极的财政政策。加大对就业、社会保障、教育等民生领域投入力度，着力补齐民生短板，重点保障美丽小区等重点项目建设，城区面貌显著改善。政府的预算管理体系进一步完善，持续深化绩效管理改革，继续加大清理结余结转资金力度，积极深化预算公开，进一步推动政府重点工作目标与部门预算联动，提升财政管理能效。区政府圆满完成了区人代会批准的2017年度财政收支预算，并已经区审计局审计确认。为此，财政经济委员会建议本次常委会批准区政府提出的《徐汇区2017年度财政决算（草案）》。

二、意见和建议

财政经济委员会在对2017年度财政决算进行审查的同时，还听取了区财政局关于今年上半年预算执行情况的报告。上半年区政府坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，坚持调结构，积极涵养税源，大力优化营商环境，坚持推动经济高质量发展，不断夯实预算管理基础，财政收入完成“时间过半，任务过半”，财政支出注重保障重点工作，聚焦科创中心建设、大力提升城区精细化管理水平、推进民生社会事业全面进步，积极构建现代财政体系框架，预算执行情况总体良好。

在肯定成绩的同时，财经委认为，上半年预算执行中也反映出一些情况，应予以重视：一是上半年财政收入增幅出现负数，反映出区域经济仍然存在一定上行压力，持续优化营商环境、不断挖掘新增量的任务依然艰巨；二是政府性基金的完成情况和土地出让进度仍然偏慢，需要进一步加快执行进度。

财经委前期已与相关部门多次沟通，提出的意见建议已吸纳进政府报告之中，修改后的报告财经委原则同意。现补充四点建议：

一、坚持深化改革，保持财政收入平稳增长。提高对做好收入组织工作重要性的认识，持续优化营商环境，要狠抓改革任务的落实落地，持续深化“互联网+政务服务”建设，注重提升企业的感受度和满意度。要立足自身资源优势，强化招商稳商工作合力，加强形势研判，积极打造经济发展新亮点，保持税收和财力的稳定，努力保障财政收入持续健康增长。

二、支持产业升级，保障区域重点工作稳步推进。发挥财政资金引导作用，加强科创中心建设，加快打造徐汇“双创”品牌，完善科技服务业政策体系，助力新一代人工智能产业和生命健康等产业的集聚发展，加大徐汇品牌的宣传推介力度，以产业发展有效带动区域经济活力的提升。积极保障城区精细化管理和社会事业投入，支持架空线入地、无违建居村（街道）创建、黑丑河道治理等工作有序推进，有效保障教育、医药卫生、公共安全等民生事务的经费需要。

三、深化财政管理，健全完善预算监管体系。深入贯彻落实《关于加强区级预算审查监督的办法》，加快完善相关预算管理的办法和细则，持续深化绩效管理，扩大绩效评价参与范围。加强对部门预算数与决算数的对比分析，进一步提高部门预算编制的科学性、准确性。加强对预算执行进度的科学管理，严格按制度、按预算、按项目实施进度支付，保障财政资金安全。进一步盘活财政存量资金，加强财政结余结转资金的使用和管理。积极稳妥推进预算联网监督工作，探索建立国有资产管理情况报告制度。

四、加强审计监督，充分运用审计成果。要加强对审计查出问题的原因分析和研究，切实抓好审计查出问题的整改落实。特别要从体制、机制方面分析原因，找准问题的症结所在，增强整改的针对性，不断完善制度建设，强化财政监管。突出审计监督重点，强化专项资金的绩效审计。要按照“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效、维护安全”的要求，进一步强化审计机关监督的主体作用，扩大审计覆盖面，延伸审计领域，在数量上、频率上、深度上加大审计力度，逐步建立不同性质资金使用绩效的考核规范和程序，不断完善绩效评价监督体系。