上海市徐汇区2018年度财政决算和2019年上半年预算执行情况的报告

 

上海市徐汇区2018年度财政决算和

2019年上半年预算执行情况的报告

——在2019年7月17日上海市徐汇区第十六届人民代表大会

常务委员会第二十三次会议上

徐汇区财政局局长   翁国雷

 

主任、各位副主任、各位委员：

 

2018年度财政决算情况

 

2018年是深入贯彻党的十九大精神的开局之年，也是改革开放40周年、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。区政府在市委、市政府和区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督、支持下，认真学习贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，坚定不移地落实新发展理念，紧扣区域经济社会发展要务，大力发挥财税政策引领示范作用，确保财政收入健康平稳运行；紧扣社会发展短板问题，持续加大民生投入，提升城区精细化高质量发展水平；紧扣财税体制改革深化，着力改进预算管理制度，全面提高财政资金使用效益。全年预算总体执行情况良好，圆满完成了区十六届人大三次会议确定的各项预算任务。

一、一般公共预算收支决算情况

2018年我区深入贯彻落实国家和本市的减税降费重大决定，积极应对稳中有变的经济形势，为经济发展积蓄后劲。全区区级财政收入193.52亿元，较2017年增长4.03%，完成调整预算的100.01%。市区财力结算净收入35.29亿元，一般债务转贷收入8.30亿元，从政府性基金预算和国资经营预算调入资金86.28亿元，调入预算稳定调节基金7.33亿元。合计一般公共预算收入总量为330.72亿元。

全区一般公共预算支出231.29亿元，完成调整预算的99.46%。地方债务还本支出6.89亿元。当年结余92.54亿元，用于补充预算稳定调节基金。

1、一般公共预算收入决算情况

增值税完成区级收入60.07亿元，同比下降8.11%，主要是增值税实施税率下调、留抵退税等一系列减税措施，增值税实际收入有所下降；企业所得税完成区级收入30.47亿元，同比下降17.47%，主要是落实减税政策，同时房地产、证券等行业周期性波动造成利润下降明显；个人所得税完成区级收入28.49亿元，同比增长9.26%，主要由于职工工资收入增加；房产税完成区级收入14.19亿元，同比增长22.68%；契税完成区级收入9.81亿元，同比下降5.71%；土地增值税完成区级收入12.78亿元，同比下降8.16%；各类非税收入完成区级收入24.47亿元，主要是资产类等非税收入。

2、一般公共预算支出决算情况

主要支出项目决算情况如下：

教育支出30.86亿元，主要保障教育系统教职工收入以及各学段公办学校生均公用经费财政保障标准，持续补助民办义务教育学校生均公用经费，推进本市“百所公办初中强校工程”等教育综合改革项目。

科学技术支出11.22亿元，主要用于科技创新投入，支持科技创新项目的产业政策支出，落实与漕河泾开发区的区区合作等扶持政策，支持区内重点科技企业发展，落实科学普及。

社会保障和就业支出25.40亿元，落实拥军优属、退役安置，提高军队离退休干部补助标准；加大困难群体救助，提高城镇居民最低生活保障等补助标准；保障老年人综合津贴、民办养老机构补贴等。

医疗卫生与计划生育支出14.33亿元，保障公共卫生管理部门以及社区卫生服务中心机构运转；加大公立医院财政投入，对公立医院取消药品加成实施财政阶段性补助；落实区牙病防治所、南部医疗中心新建工程等支出。

城乡社区支出49.99亿元，保障垃圾处置、绿色帐户，推进生活垃圾分类管理；落实架空线入地、徐家汇“美丽街区”等城市精细化管理经费；保障西岸集团等基础设施建设及“邻里汇”等项目。

文化体育与传媒支出3.45亿元，保障图书馆、艺术馆、土山湾博物馆等公益场馆免费开放，支持市民文化艺术节等群众文化活动及公益性文化展览。

节能环保支出1.60亿元，保障节能减排专项资金，开展蒲汇塘及漕河泾港—龙华港生态治理、保障河道水质在线监测设施信息系统建设、环境监测设备更新维护等。

公共安全支出12.38亿元，主要用于公共安全运行、智能安防社区系统、执法办案场所智能化、物联网网络升级等“智慧公安”项目，保障静态交通“电子警察”建设。

商业服务业等支出23.65亿元，促进商圈转型发展、总部经济和楼宇经济能级提升，支持滨江地区产业集聚；落实标准化菜市场二次改造及追溯系统运维补贴等。

国土海洋气象等支出30.82亿元，主要用于滨江B单元中东三家里、滨江D单元地块及南站8号地块等土地收储。

住房保障支出7.64亿元，落实老旧电梯更新改造补贴等；保障屋面及相关设施改造、旧住房成套改造、优秀保护建筑修缮等项目。

一般公共服务支出10.87亿元，主要用于“智慧政府”人工智能知识库及应用平台、“互联网+政务网”示范区建设等信息化项目。

年初总预备费及年初预留10亿元，根据需要已使用4.46亿元，在报区人大备案的基础上已分别体现在上述支出中。

此外，2018年我区通过积极盘活存量资金，将收回的历年结存资金，重新安排7亿元用于加快滨江B单元、航天局北区等地块收储。

二、政府性基金收支决算情况

2018年全区政府性基金收入119.14亿元，完成调整预算的94.54%。加上上级补助净收入0.19亿元，专项债务转贷收入21.70亿元，收入总量141.03亿元。政府性基金支出29.69亿元，完成调整预算的104.25%。调出资金86.10亿元。当年结余25.24亿元。其中：国有土地使用权出让收入117.28亿元，主要是乔高等地块出让收入。支出29.54亿元，主要用于乔高地块成本结算、滨江C单元西片区等征地和拆迁补偿27.92亿元；廉租住房支出0.52亿元，用于廉租住房租金配租补贴；付息支出0.98亿元。

三、国有资本经营预算收支决算情况

2018年区国有资本经营预算收入0.71亿元，完成调整预算的100%。区国有资本经营预算支出0.50亿元，完成调整预算的100%。按规定比例调出到一般公共预算0.18亿元。结余0.03亿元。

四、2018年财政支出特点及预算管理情况

根据党中央重大方针政策和决策部署，按照《预算法》和区人大预算审查意见，本区实施积极财政政策，加强财政资金统筹，进一步加大对重点领域的投入力度，增强财政保障的可持续性，推动区域经济社会持续健康发展。从支出总量看，2018年一般公共预算支出231.29亿元，完成调整预算的99.46%，比2017年减少33.23亿元，主要是上年有滨江贯通、偿还债务等一次性大额支出。从支出结构看，一是继续向民生领域倾斜，2018年重点民生投入87.48亿元，完成调整预算的100.56%。主要体现在教育系统投入35.94亿元，完成调整预算的102.39%，比2017年增加1.92亿元；卫生系统投入11.69亿元，完成调整预算的100%，比2017年增加1.96亿元；社保就业投入25.40亿元，完成调整预算的99.55%，比2017年增加2.81亿元。二是加大对科技、现代服务业的扶持力度，2018年产业政策投入总量为35.46亿元，完成调整预算的96.10%，比2017年增长10%。三是进一步控制一般性支出，2018年全年一般性支出压减5%。2018年“三公”经费支出2797.37万元，比调整预算减少609.64万元。

1、转变发展方式，保持经济平稳运行

着力落实减税降费政策。坚决贯彻落实国家和本市减税降费的各项政策措施，调整优化财政收入增幅结构，根据国家有关规定，从2018年5月起，将制造业等行业的增值税税率从17%下调到16%，交通运输业、建筑、基础电信等行业及农产品等货物的增值税税率从11%下调到10%；下半年对部分行业退还增值税期末留抵税额，退税额4.2亿元位于中心城区前列。各项减税降费措施预计2018年为我区纳税人减轻税费约15亿元，降低企业经营成本，为区域经济发展创造良好生态。着力构建最优营商环境。投入0.41亿元推动行政服务中心2.0版启用，打造综合性行政服务平台；依托市中小微企业政策性融资担保基金为区内企业缓解融资难题，年内为区内中小微企业提供在保政策性融资担保贷款4亿元；投入0.15亿元贴息贴费专项资金，为区内中小微企业融资提供利息补贴和担保费补贴；为471户新办小微企业提供代理记账费用补贴，助力中小微企业发展。

2、强化科创引领，优化产业结构布局

积极发挥财政政策的引领和推动作用，完善产业政策体系，推进“四大品牌”建设，激发经济增长内生动力。投入6.41亿元科技创新发展专项资金，提升漕河泾开发区产业升级和创新服务能级，支持市人工智能创新发展项目区级配套、大张江、科技小巨人、高新技术产业化等重点项目，全力保障2018年世界人工智能大会顺利召开，推动人工智能等战略产业集聚。投入1.74亿元现代服务业发展专项资金，促进制造业能级提升和高端化发展；支持默沙东、泰科、环贸广场等企业，促进总部经济和楼宇经济能级提升。投入1.95亿元产业发展引导专项资金，支持重点金融企业高质量发展。

3、注重精细管理，持续改善民生事业

完善民生保障体系。2018年全区教育系统投入总量35.94亿元，支持教育综合改革及校园安防；全区卫生计生系统投入总量11.69亿元，围绕深化医药卫生体制综合改革，保障社区卫生基本项目；启动智慧城市建设，投入0.63亿元，开展“智慧公安”、“智慧政府”、政务服务升级等；落实养老服务项目，保障促进就业及万千百人就业队伍项目；进一步加大社区基层治理投入，投入0.43亿元，保障“邻里汇”建设、开办和运营。提高城区管理能级。全年合计安排77.33亿元用于城区精细化建设。其中：投入1.43亿元，加大环保投入，大力开展水污染治理；投入1.07亿元，用于架空线入地、徐家汇城市更新、衡复风貌区保护等重点功能区域建设；投入2.66亿元，保障旧住房综合改造项目等；投入33.51亿元，重点保障滨江地区土地收储及基础设施建设；投入29.71亿元，用于非滨江土地储备项目，加速我区土地资源整合。

4、聚力深化改革，提升财政管理能级

强化预算约束，主动接受监督。坚持目标管理持续深化，进一步增强政府重点工作目标与部门预算有效联动，完善系统对接和“大数据”运用，提高预算编制质量。积极落实区人大预算审查监督办法，完善预算支出绩效评价结果、政府国有资产管理情况向人大报告机制。落实审计整改，加强风险控制。加快盘活存量，收回历年结存的投资引导基金等资金，重新安排7亿元用于加快滨江B单元、航天局北区等地块收储。开展政府隐性债务监测工作，制定《地方政府性债务风险应急处置预案》。持续推动支付电子化改革，推进电子支付“自助柜面”试点，保障财政资金安全高效。提高工作效率，优化服务质量。编制《政府采购简明辅导读本》、《政府采购指南》加强政策宣传，并首次编印《政府采购企业入门宣传手册》，鼓励有条件企业积极参与政府采购。落实“放管服”改革要求，压缩新设代理记账机构审批时限，提高审批效率，选取部分单位开展新《政府会计制度》试点，提高会计服务质量。

五、其他需要说明的情况

1、地方政府债务情况

经市财政下达、区人大常委会审议通过，2018年我区债务限额为234.80亿元，其中：一般债务限额120.80亿元，专项债务限额114亿元。2018年我区通过市级转贷发行30亿元政府债券。年末我区政府债务余额120.11亿元，比上年末增加23.11亿元，其中：一般债务62.41亿元，比上年末增加1.41亿元，专项债务57.70亿元，比上年末增加21.70亿元；各项债务余额都控制在限额范围内。此外我区无隐性政府债务。

2、“三公”经费决算情况

2018年区级机关、事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费部门决算支出2797.37万元，比调整预算减少609.64万元。其中：因公出国（境）费641.22万元，减少66.96万元；公务用车购置及运行费2079.27万元（其中，公务用车购置费562.81万元、公务用车运行费1516.46万元），减少242.51万元；公务接待费76.88万元，减少300.17万元。主要是各部门贯彻落实中央和本市有关厉行节约的要求，持续严控因公出国（境）费，控制公务用车购置与运行，规范公务接待活动。经统计，2018年因公出国（境）团组数103个，因公出国（境）321人次；公务用车购置数36辆，公务用车保有量676辆；国内公务接待1657批次，国内公务接待10909人次，国（境）外公务接待0批次，国（境）外公务接待0人次。

3、预算周转金和预算稳定调节基金情况

2018年区本级预算周转金规模没有变化，年末余额1.58亿元，主要用于调剂预算年度内季节性收支差额。2018年区本级预算稳定调节基金余额101.21亿元，主要用于平衡以后年度收支。

 

2019年上半年预算执行情况

 

2019年，区政府以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，围绕“高质量发展、高品质生活、高标准管理”主线，坚持优化营商环境，经济运行质量进一步提高，坚持优质均衡共享，民生服务水平进一步加强，坚持财政改革深化，财政管理效能进一步提升，经济运行总体平稳、符合预期，推动徐汇经济社会实现新发展。

一、1-6月份预算执行情况

1、1-6月份一般公共预算收支完成情况

2019年1-6月份我区完成区级财政收入109.56亿元，比上年同期增加1.66亿元，同比增长1.54%，完成年初预期目标203.20亿元的53.92%。

2019年1-6月份我区完成区级财政支出153.61亿元，比上年同期增加41.70亿元，同比增长37.26%，完成年初预期目标302.87亿元的50.72%。

2、1-6月份政府性基金收支完成情况

2019年1-6月份我区完成政府性基金收入33.72亿元，完成年初预期目标94.53亿元的35.67%；完成政府性基金支出6.68亿元，完成年初预期目标33.40亿元的20.01%。

（1）国有土地使用权出让收入和国有土地收益基金收入合计33.72亿元；支出合计6.64亿元。

（2）彩票公益金支出0.04亿元。

3、1-6月份国有资本经营收支完成情况

2019年1-6月份区国有资本经营收入0.55亿元，完成年初预期目标0.46亿元的119.57%。

2019年1-6月份区国有资本经营支出0.35亿元，完成年初预期目标0.35亿元的100%。

二、上半年预算执行特点

1、聚焦落实减税降费，增强市场主体活力

上半年，我区继续贯彻落实减税降费政策，加大减税降费力度，切实减轻纳税人负担，进一步激发和释放市场活力，推动区域经济高质量发展。落实新修订《个人所得税法》，新实施6项专项附加扣除政策；落实降低增值税税率政策，将制造业等行业原16%税率降至13%，将交通运输业、建筑业等行业原10%税率降至9%，允许生产生活性服务业进项额加计10%抵减应纳税额。上半年我区个人所得税区级收入11.03亿元，比上年降低31.96%。落实降低增值税税率政策，上半年我区增值税区级收入30.30亿元，比上年降低15%。落实小微企业普惠性减税降费和上海市地方“六税两费”政策，进一步降低小微企业税负。上半年各项减税降费措施预计为我区纳税人减轻税费39.54亿元（区级税收10亿元以上）。

2、聚焦完善营商服务，推动经济提质增效

积极完善“两翼一体”招商机制，打造最优营商环境，培育头部企业和独角兽企业，大力扶持中小企业，增强实体经济新动能，努力形成高质量、可持续的优质财源。聚焦市场主体活力提升，充分发挥财政支出的杠杆效应，加快产业政策资金拨付，一季度加快列支我区企业发展专项资金14.61亿元，半年执行进度达到82.86%，增加了企业现金流，有效减轻企业负担。不断提高服务企业质量，动态跟踪区内企业融资需求，加强政策宣传，发挥政策叠加效应，充分调动企业积极性，引导企业自主创新、发展升级，通过追加参与市中小微企业政策性融资担保基金0.87亿元，加大对区中小微企业的扶持力度，安排0.38亿元贴息贴费等专项资金，着力降低中小企业融资成本，增强民营中小企业发展动力。

3、聚焦科技创新驱动，发挥财政政策效应

围绕上海产业地图布局，优化区域产业体系，发挥财政资金引领作用，推进经济高质量发展。投入35亿元滨江重点项目资金，加快滨江产业发展，促进人工智能、文化创意等产业在区域内集聚。投入3.84亿元科技创新发展专项资金，持续完善区区、区企合作机制，提升科技创新软硬件环境。投入0.34亿元现代服务业发展专项资金，支持企业建立区级企业技术中心，推动企业现代服务业项目，稳步提升社区商业能级。投入0.56亿元产业发展引导专项资金，支持区重点金融企业发展，进一步集聚科技金融、文化金融，推动区域金融产业健康持续发展。

4、聚焦双治联动攻坚，持续优化支出结构

聚焦重点区域和关键环节，保障基本民生，坚持高标准管理，打造城区高品质生活。推进“双治”联动管理。安排14.98亿元提升区域生态环境，打好污染防治攻坚战。其中：水环境治理6.30亿元，推进劣V类河道整治、污水收集处理等项目；废弃物处置经费5.27亿元，园林绿化经费2.72亿元，节能减排专项0.45亿元。安排14.58亿元开展小区综合治理。其中：4.88亿元落实住宅小区建设“美丽家园”三年行动计划，保障续建项目并推进107个新开住宅小区治理改造工程，形成新一批示范特色小区；5.78亿元开展屋面及相关设施改造等旧住房综合改造工程，打造宜居生活环境。促进民生事业发展。大力推进教育、医疗、养老、城区安全运行，完善公共服务。投入教育系统18.54亿元保障生均公用经费和科技幼儿园尚汇豪庭分园、复旦大学附属徐汇实验学校等开园、开学等。投入卫生健康系统5.49亿元保障公共卫生机构及社区卫生服务中心机构运转，确保公立医院财政投入，落实家庭医生签约服务费等。投入3.44亿元保障老年人综合津贴、居家养老服务补贴等养老服务项目。安排4.84亿元推进本区“智慧公安”三年行动方案，落实社区楼宇智能安防建设信息化项目。

5、聚焦难点瓶颈突破，着力深化财政改革

注重财政运行规范高效。全面实施预算绩效管理，拓展财政资金绩效评价覆盖面，将绩效评价范围拓展到政府性基金预算，涉及基本建设、民生事业等方面，着力提高财政资金使用效益。推进差旅凭证网上报销试点，制定差旅电子凭证网上报销试点业务规则，完成7家预算单位先行试点工作，实现公务人员差旅报销全流程网上管理。深化财政信息公开透明。稳步推进财政信息公开，选择8家单位进行项目预算公开试点，开展重点项目绩效目标及绩效评价结果公开，健全财政信息公开机制。提高财政管理服务能级。深化政府采购改革，落实“放管服”要求，编制政府采购集中采购目录和采购限额标准、政府采购指南，首次发布《徐汇区政府采购简介及案例分析》，详细解读采购各流程实务操作,引导采购人合理规范开展政府采购。做好新《政府会计制度》培训宣传，指导各预算单位掌握新制度各项规定，保障新旧政府会计制度顺利衔接、平稳过渡。

三、全面完成下半年财政收支各项任务

1、稳定经济增长，优化营商服务机制

围绕稳中求进、进中固稳的目标，充分认清当前经济发展面临的机遇和挑战，持续推动经济规模和效益提升，提高经济创新力和竞争力，确保经济运行平稳健康。发挥“一体两翼”营商服务机制优势，做强“两翼一体”的功能成效，充分挖掘功能区与街道潜力，加强各集团公司、各街镇、功能区资源共享形成合力，优化招商工作经费分配和招商工作考核等机制，督促功能区和各街镇加强招商和企业服务，强化营商意识，坚持目标共担、工作联动、服务协同，精细精准精心抓好安商稳商营商工作。加大企业走访力度，坚持把楼宇招商作为重中之重，加大对楼宇载体资源的排摸梳理，促进优势产业高端化集群化发展，加快兑现产业政策，持续优化营商环境，夯实税收增长基础，涵养和培育优质企业，保持财政收入稳健运行。

2、推动产业集聚，完善现代产业体系

提升科技创新能级。实施积极财政政策，创新财税支持方式，深化双创示范基地建设，结合区域资源优势，运用科技创新服务券，推动战略性创新资源集聚发展，增强科技载体创新服务功能，引进具有国际竞争力、产业引领力的创新主体，集聚行业龙头企业，推进产业高端化集群化发展，提升区域产业竞争力。支持商旅文融合发展。打造徐汇特色购物品牌，搭建新品首发高地，发挥首店对消费市场人气集聚效应，鼓励新零售、体验式等新商业业态发展，提升商业市场人气及活力。根植区域文化特色属性，凸显徐汇文化特色，形成“百年再造系列”、“名系列”等系列文化消费服务及产品，激发文化消费热情。完善人才服务体系。深入实施光启人才计划，大力吸引优秀人才，全方位优化人才服务体系，建设人才高地支撑区域发展。推动民营经济发展。积极落实政策性贷款担保、贴息贴费政策、代理记账费用补贴等，着力减轻民营企业负担，支持民营经济健康发展。

3、保障改善民生，提高城区发展软实力

推动社会事业均衡发展。加大卫生信息化投入，落实凌云社区卫生服务中心新院的医疗设备购置，保障科研科教项目、120医疗急救分站及智慧健康小屋建设经费。加大城镇居民最低生活保障等困难群体救助力度，保障养老机构徐汇籍老人补贴等养老服务项目。加强公共消防安全经费保障，增强消防安全防灾减灾、“人工智能+消防”等体系建设。全力推进智慧网格化2.0建设，搭建“一梁四柱”工作体系，推进数据汇聚共享、开展系统整合互联，全面提升徐汇城区治理能力。推动城区面貌整体改善。聚焦衡复历史风貌区建设，开展风貌区道路整治和优秀历史建筑保护修缮，提升风貌区综合形态。推进架空线入地和合杆整治及景洪路、景东路等区区对接道路、断头路等城市路网建设，确保全年23条架空线入地道路完成施工。加大社区资金投入，实施“美丽小区”环境综合整治，大力推进生活垃圾分类。推动生态环境全面治理。补齐城区环境短板，着力加大生态环保投入，推进青春河、关港等6条劣V类河道整治工程，对土壤重点监管单位开展周边土壤环境监测。注重绿化景观品质提升，启动云锦路公共绿地、桂江路绿地五期、春申港等绿地建设，扩大徐汇生态环境绿色空间。

4、坚持效益优先，注重财政管理能效

优化预算全过程管理机制。突出有保有压，优先保障重点，强调勤俭节约，科学合理高效编制好2020年政府预算和部门预算，强化目标管理，完善区级重点工作目标与预算编制的有效衔接。持续加强支出管理，强化督促机制，进一步加强预算执行管理监督，继续开展每月支出进度通报制度，压实支出责任。加强绩效管理，从严控制支出质量，将预算绩效管理贯穿预算编制执行全过程，将预算执行考核、绩效评价结果与预算编制相挂钩，形成正确支出导向，提高财政资金使用效益。深化财政改革持续推进。优化政府采购流程，提高采购人自主权和责任意识，依法适度提高分散采购限额标准，加强政府采购政策功能宣传，加大对中小企业扶持力度，通过预留、优先采购、价格评审优惠等方式强化政策执行约束，发挥政府采购在优化营商环境中的积极作用。完善支付电子化，研究建立配套管理办法和应急机制，形成规范操作流程，适时推进“自助柜面”和公共事业费托收业务，提高预算单位资金支付效率。