关于2016年度本区预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
日期： 2018-01-04
关于2016年度本区预算执行和
其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
——在2018年1月3日上海市徐汇区第十六届人民代表大会
常务委员会第九次会议上
徐汇区审计局局长 沈洁
主任、各位副主任、各位委员：
区审计局认真落实区人大常委会的审议意见及区政府的工作要求，多措并举推动审计整改落实、提高审计整改质量。一是明确整改要求，加强整改指导。针对审计查出的问题逐一明确审计意见，落实审计组长负责制，向被审计单位提供整改指导。二是开展集中检查，逐一对账销号。10月份集中组织审计整改专项检查，对照问题清单逐一核实情况，逐项对账销号。三是发挥部门合力，推动整改落实。共向相关职能部门制发协助整改函9份；与区财政局等形成合力，将发现有政府采购管理问题的单位纳入年度政府采购专项检查范围。四是点线面相结合，加强结果运用。点上在开展审计前整理该单位以前年度审计发现的问题，推动被审计单位针对性开展审前自查自纠；线上就今年街道镇审计中发现的共性问题进行梳理，邀请财政等部门一起开展街道镇财务和内审指导；面上会同财政共同整理制发《典型问题宣传册》，针对问题易发的共性领域，邀请相关部门共同开展全区内审人员培训。
从整改检查情况看，各被审计单位对问题整改普遍较重视，整改情况基本达到预期效果。在88个问题中，已经整改完毕的有85个。共上缴区级财政资金1129.47万元，调整财政财务收支377.97万元，减少财政拨款支出649.87万元，建立完善制度9项。经过审计回访检查，基本未发现同一单位内有类似问题再犯的情况。正在整改的有3个问题（区民政局的新增床位建设进度偏慢和部分民办机构床位空置率偏高，区房管局的部分保障房闲置），均已启动整改程序，正在整改过程中。
一、区本级预算执行审计方面
（一）关于部门预算的执行效率需进一步提升问题的整改情况
区财政局进一步完善了相关制度和工作机制，一是加强监督考核，完善预算支出进度的考核办法,每季度开展对全区各部门预算执行情况的通报，督促各部门加快项目推进和资金拨付。二是加强预算执行与编制的联动，对部分推进缓慢的项目在当年调整预算时予以撤销或调减，腾出资金保障重点项目，并将预算执行和调整情况作为各部门年度绩效评估的依据。三是进一步加强对结转项目的管理，年内清理收回了一批项目结转资金。
（二）关于国库集中支付需逐步扩大直接支付范围问题的整改情况
区财政局进一步梳理明确了财政直接支付的范围，并加大了直接支付力度。对2017年起新开工的旧住房综合改造项目，资金的管理方式已由原先实拨区房管局调整为财政直接支付。下一步区财政局将结合国库电子支付改革，进一步探索扩大财政授权支付范围。
二、区级部门预算执行和其他财政收支审计方面
（一）预算执行中存在问题的整改情况
1.部分单位结存资金未及时清理消化的问题。区委老干部局已对以前年度结余资金进行了清理并上缴国库814.44万元。区民政局下属单位已将历年养老机构补贴结余32.54万元全部上缴国库。区房地产交易中心的“契税代办费”等结余资金按财政管理要求将在相关支出预算中安排消化。区福利生产管理所已将相关部门下拨的资金结余共计68.4万元上缴国库。
2.部分单位预算收入管理不规范的问题。区住宅建设发展中心已进一步加强内部控制，规范现金管理。区老龄事业发展中心已将历年老年大学收入等共计23.44万元纳入预算管理。
3.部分条块资金使用执行不到位的问题。区妇联已根据实际情况取消了“妇女之家”等3项街道、镇工作经费的下拨。区委老干部局已按实际人数测算和下拨各街道、镇经费，并加强了对街道、镇使用下拨经费的指导。南站管委办已对长期宕账的往来款项共计214.05万元进行了清理并上缴国库。
（二）财经法规执行中存在问题的整改情况
1.部分服务类项目政府采购执行不严的问题。区妇联修订了《区妇联政府采购业务管理制度》，开展了政府采购专项自查。区委统战部和区民政局加强了本单位类似项目的梳理，严格执行政府采购规定。经回访检查，上述单位新开展的采购项目未发现类似情况。
2.部分单位往来款项长期宕账未清理的问题。区房地产交易中心已会同相关单位进行协商，确定了垫付资金的处理方式。区住宅建设发展中心已对南丹基地项目费用等按经费性质进行调账处理9.07万元、收回资金0.11万元。
（三）内控管理中存在问题的整改情况
1.部分单位合同管理不够规范的问题。区安监局和区房地产交易中心通过预留上会决策时间、规范合同执行流程等方式，加强对合同的管理。经回访检查，上述单位在合同管理方面未发现类似情况。区社会福利院已向“医养结合”项目实施机构催讨并收回多支付的服务费用5.91万元。
2.信息化软件资产管理有待加强的问题。区安监局和区社会福利院已将相关信息化项目补登记无形资产账，纳入资产管理，共涉及金额29万元。
三、政府投资建设审计方面
政府投资建设审计中发现相关问题的整改情况：
1.部分工程费用结算不够规范的问题。审计反映的多计工程费用的问题均已在相应的建安费用中核减。目前“审判中心业务用房项目”、“田林三中体育综合楼项目”和“龙吴路大修工程”等项目均已完成了工程款结算和支付。
2.部分项目投资超概算的问题。“区看守所迁建工程及装饰工程”项目已提交了调整概算申请。
3.部分指定金额项目未按规定进行公开招标的问题。徐汇公安分局已加强政策学习，举一反三加强招标管理。
4.部分项目工程建设资料不合规的问题。区建交委已要求项目负责人和监理单位进一步加强项目施工管理，及时督促各单位严格审核工程建设资料，如实反映工程情况。
四、民生方面政策落实和资金绩效审计方面
（一）区机构养老事业发展经费绩效审计问题的整改情况
1.新增床位建设力度需进一步加大的问题。区民政局加快推进养老机构建设，处于建造过程中的 9家养老机构，目前除田林社区尚汇豪庭敬老院因多种因素需进行项目调整外，其余8家均已建成或基本建成。
2.部分民办机构床位空置率偏高的问题。区民政局将会同物价部门进一步完善养老机构价格管理。同时将进一步探索养老机构扶持政策从“补供方”调整为“补需方”，积极推行长期护理保险制度全覆盖，以更好发挥政策杠杆作用。
3.部分养老机构财政补贴政策有待进一步完善的问题。区民政局已修订了《徐汇区养老机构从业人员岗位补贴实施细则》，进一步完善相关补贴政策。
（二）区保障性安居工程的跟踪审计问题的整改情况
1.部分保障性住房尚有闲置的问题。区房管局已完成20套闲置保障性住房的供应，对其余闲置房源，区房管局将进一步通过积极协调矛盾、整体加固修缮、办理房源转性等方式加快消化。
2.部分代理经租公租房入住审核手续欠规范的问题。惠众公司已对通过代理经租方式筹集认证的91套房源的全部入住人员重新进行了审核，对其中符合公租房申请条件的予以续租，不符合入住资格的租户已全部开展清退工作。