关于本区2022年度财政决算和2023年上半年预算执行情况的报告

 

——在2023年7月19日上海市徐汇区第十七届人民代表大会

常务委员会第十一次会议上

徐汇区财政局

 

2022年度财政决算情况

 

2022年，区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府和区委的坚强领导下，坚决贯彻落实党中央、国务院、市委、市政府和区委的决策部署，高效统筹疫情防控和经济社会发展，深入践行“人民城市”理念，加强重大决策部署财力保障，加快实现“建设新徐汇、奋进新征程”各项目标，全年预算总体执行情况良好，完成了年度各项目标任务，为推动经济发展再提速、民生改善再加快、城区形象再提升提供坚实的财力保障。

一、2022年度财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2022年，一般公共预算收入（区级财政收入）完成226.25亿元，扣除留抵退税因素后比2021年同口径增长6.25%，为调整预算的100.47%，加上市区财力结算净收入52.27亿元，一般债务转贷收入15.90亿元，按规定从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金22.38亿元，动用预算稳定调节基金39.31亿元，上年结转收入2.10亿元，收入总量为358.21亿元。一般公共预算支出304.09亿元，完成调整预算的99.05%，加上一般债务还本支出11.52亿元，补充预算稳定调节基金39.03亿元，结转下年支出3.57亿元，支出总量为358.21亿元。一般公共预算收支决算平衡。

1.一般公共预算收入决算情况

主要收入情况：其中：增值税完成58.64亿元，同比下降4%；企业所得税完成36.64亿元，同比增长3.31%；个人所得税完成34.12亿元，同比增长7.38%；土地增值税完成42.21亿元，同比增长39.90%；契税完成12.22亿元，同比下降25.39%。财政组织的非税等收入完成14.76亿元，同比下降26.57%。

2.一般公共预算支出决算情况

主要支出情况：公共安全支出14.91亿元，完成调整预算的98.67%；教育支出42.93亿元，完成调整预算的98.31%；科学技术支出15.45亿元，完成调整预算的98.54%；文化旅游体育与传媒支出11.87亿元，完成调整预算的100.13%；社会保障和就业支出27.23亿元，完成调整预算的97.98%；卫生健康支出48.44亿元，完成调整预算的107.19%；城乡社区支出70.66亿元，完成调整预算的95.33%；住房保障支出8.24亿元，完成调整预算的101.60%。

3.“三公”经费决算情况

2022年区级机关、事业单位使用财政拨款安排的“三公”经费部门决算支出2136.56万元，比预算减少1272.64万元，主要是受疫情影响，减少了因公出国（境）及公务接待活动。其中：因公出国（境）费23.10万元，比预算减少685.08万元；公务用车购置及运行费2096.49万元（其中，公务用车购置费628.71万元、公务用车运行费1467.78万元），比预算减少234.60万元；公务接待费16.97万元，比预算减少352.96万元。经统计，2022年因公出国（境）团组数2个，因公出国（境）4人次；公务用车购置数60辆，公务用车保有量664辆；国内公务接待144批次，国内公务接待1662人次，国（境）外公务接待0批次，国（境）外公务接待0人次。

（二）政府性基金收支决算情况

2022年，政府性基金预算收入135.87亿元，为调整预算的99.04%，加上市区财力结算净收入0.32亿元，专项债务转贷收入19.50亿元，动用上年结转收入1.89亿元，收入总量为157.58亿元。政府性基金预算支出118.77亿元，完成调整预算的97.76%，加上按规定调出到一般公共预算21.37亿元，结转下年支出17.44亿元，支出总量为157.58亿元。政府性基金预算收支决算平衡。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年，国有资本经营预算收入3.59亿元，为调整预算的100%，加上转移支付收入0.03亿元，动用上年结转收入0.57亿元，收入总量为4.19亿元。国有资本经营预算支出2.38亿元，完成调整预算的96.42%。加上按规定调出到一般公共预算1.01亿元，结转下年支出0.80亿元，支出总量为4.19亿元。国有资本经营预算收支决算平衡。

（四）地方政府债务情况

2022年，市财政局下达我区地方政府债务限额259.70亿元，已报经区人大常委会审议批准。同时，根据市财政局《关于增加部分地方政府债务限额的通知》，我区地方政府债务限额再增加2亿元，为261.70亿元，其中：一般债务限额128.20亿元，专项债务限额133.50亿元。

2022年，我区积极争取新增地方政府债务，通过市级转贷共计发行35.40亿元政府债券，其中：新增一般债券4.40亿元，新增专项债券19.50亿元，再融资债券11.50亿元，主要用于地铁23号线、旧住房综合改造、C单元西片区等项目以及偿还当年到期地方政府债券本金。至年末我区政府债务余额为146.78亿元，其中：一般债务余额69.58亿元，专项债务余额77.20亿元。

2022年，上述“三本预算”收支项目的预算数、调整预算数、决算数及对比，详见本区财政决算草案，草案在报审查之前已报经区审计局审计。

二、2022年财政重点工作推进落实情况

2022年,我区认真贯彻落实预算法及其实施条例、人大预算审查监督指导意见等要求，靠前发力，主动作为，实施积极财政政策，优化财政支出结构，提升财政管理效能，有力保障打赢疫情防控攻坚战，全速推动经济企稳回升，全力支持城市更新攻坚行动，为“建设新徐汇、奋进新征程”提供坚实保障。

（一）坚持稳中有进，增强可用财力支撑

推动财政收入持续增长，积极应对宏观形势变化、新冠疫情冲击及大规模退税减税降费等多重因素影响，加强分析研判和收入组织，推动财政收入逐步回升并实现V型反转。推进财税政策落地生效，全面落实大规模增值税留抵退税政策，全年累计为区内企业退税总额72亿元，贯彻落实国家出台的阶段性免征小规模纳税人增值税、加大小型微利企业所得税减征力度等一系列税费支持政策。实现财政收支动态平衡，加强财政资源盘活和“三本预算”统筹，依法依规征收国资特别收益，统筹使用部门结转结余资金，推动完善区镇两级财政事权支出共担机制；打破我区近年来新增债券为零的局面，新增债券资金23.90亿元，支持轨道交通等基础设施建设、旧区改造等社会民生领域的重大项目，用好债务杠杆，扩大有效投资。

（二）坚持强化保障，统筹疫情防控和经济发展

全力保障疫情防控经费，共支出64.02亿元用于核酸检测、诊疗设备和防疫物资购置、应急体系建设等各项支出，及时预拨资金，快速启动与疫情防控相关货物、工程和服务采购的“绿色通道”，兼顾应急情况的特殊性和经费使用的规范性，加强使用指导，明确管理要求。有力落实助企政策，全面落实国家及市区助企纾困、复工复产、重振经济等各项政策，减免国有企业和行政事业单位房屋租金等6.19亿元，共支出1.82亿元用于重点场所防疫消杀补贴、援企稳岗政策等，获评中央财政支持普惠金融发展示范区，推出“两个百亿”惠企贷款，加大政策性融资担保支持力度。

（三）坚持靠前发力，释放财政政策效应

支持产业布局优化，完善“1+4+3+8+X”政策体系框架，推动四大千亿级产业培育和再造。共支出9.70亿元提升数字经济、生命健康等优势产业规模和影响力，推动文化创意、金融产业集群发展，组织上海全球新品首发季等，举办世界人工智能大会、上海国际金融中心发展论坛，推动金融要素和机构集聚。支持科技创新驱动，共支出1.60亿元前瞻布局元宇宙、绿色环保等新赛道，服务保障国家战略，支持浦江实验室等高能级科研平台集聚发展，持续打造知识产权高地，支持区域型TTO平台建设和上海市知识产权保护中心建成使用，推动高层次人才引聚，以人才创造力激活产业发展，加快推进高水平人才高地核心区建设。支持营商服务能级提升，共支出38.79亿元落实涉企扶持政策，支持做大增量、招大引强和安商稳商，提高政策兑现效率。

（四）坚持以人为本，持续保障和改善民生

投入各类民生保障资金170亿元，占区级财政支出比重为56%，在保就业、保底线民生基础上，把更多财力投向住房、教育、医疗、养老等群众最关心的领域。加速民生工程建设，共支出30.69亿元用于全速推动“三旧”变“三新”，统筹推进既有住宅加装电梯等民心工程建设，打造15分钟社区生活圈。加大社会保障力度，共支出15.09亿元着力稳定和扩大就业，兜牢基本民生底线，提高为老服务质量，加大保障性住房供给。加强社会公共服务，共支出70.18亿元用于持续加大义务教育经费保障力度，落实义务教育“双减”、政府购买民办学校学位等政策经费；提升社会事业品质，推动医联体建设、家庭医生签约服务，推进社区卫生服务中心改建，加强疾病预防基础建设，推进重大传染病防控，优化文化体育服务，持续推进西岸美术馆大道、安福路文艺街区等建设。

（五）坚持系统推进，加快城区能级提升

拓展城区发展空间，一体谋划推进开发建设、城市更新、功能导入和产业聚集，共支出73.60亿元用于土地收储及征收，打好徐家汇、徐汇滨江、漕开发、华泾“东西南北”四大战役；共支出8.13亿元用于加大龙吴路拓宽等基础设施投入，统筹发挥区级建设资金和政府债券资金作用。推动城区面貌焕新，共支出18.06亿元加快全要素精细化治理，保障架空线入地、水体修复等，加快建设“公园+”多彩天地、河道岸线贯通和两岸景观提升。保障城区安全运行，共支出7.98亿元完善平急结合的应急体系，提升治理数字化实战能力，建立全区房屋、人口、单位“三个实有”数字底座，夯实基层基础，提升城区韧性。

（六）坚持深化改革，提高资金配置效益

财政保障注重有保有压，坚持精打细算，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，将节省下来的资金全部用于疫情防控和复工复产等亟需支出，以及民生保障和重点推进项目；落实零基预算，对维修维护类工程等109个项目开展预算前评审。预算管理注重规范有序，加强债券资金、直达资金、政府投资项目等重点领域管理，加强绩效评价结果运用，健全资产管理制度。监督检查注重点面结合，围绕财务制度建设、合同管理等重点内容，开展基础性工作检查和会计监督检查，印发《行政事业单位内部控制指南》和《财政管理工作提示》，加强预算管理一体化系统建设，筑牢资金运行安全底线。

三、2022年财政资金绩效管理情况

2022年，区财政局着力推进预算绩效管理一体化，着重加强重点领域、关键环节绩效管理，主动接受区人大对预算绩效管理的监督，扎实有序开展绩效评价工作。

1.聚焦规范管理，推动问题整改落实

制定《徐汇区全面实施预算绩效管理办法》，明确实施预算绩效管理的工作重点、工作要求和责任主体，建立健全绩效管理制度。针对审计指出的问题，结合市财政局相关工作要求，加强对绩效目标审核，指导督促预算单位做好绩效自评价、绩效跟踪、部门重点评价等各项工作，推动绩效管理规范化。

2.聚焦关口前移，推动预算安排精准

建立健全预算事前绩效评估评审机制，不断推动预算绩效管理关口前移。2022年对109个项目开展预算前评审，涉及政府购买服务、维修维护类工程等领域预算资金3.78亿元；对6个债券项目和9个新增重大产业政策开展事前绩效评估，推动预算安排精准化。

3.聚焦重点领域，推动绩效管理科学

建立专项债券使用项目管理机制，指导区建管委等6家单位做好债券项目绩效目标编制及量化指标设置等工作；加强项目进度跟踪，开展植物园北区改扩建工程项目中期绩效评估。加强直达资金绩效管理，指导区房管局等单位完成项目绩效自评报告等工作。深化政府购买服务领域绩效管理，对511个购买服务项目的绩效目标进行审核并跟踪，提高政府购买服务规范化水平。

2022年区财政局绩效工作坚持问题导向，强化结果运用，对公共建筑分项计量等10个项目开展财政重点绩效评价，涉及预算资金8.68亿元。从绩效评价报告和相关检查结果看，总体情况较好，但也发现一些共性问题和不足：一是部分购买服务重资金拨付、轻项目绩效。部分政府购买服务项目在实施过程中对合同约定的人数、次数以及服务内容等的监管有待加强；部分项目的服务内容绩效和费用成本测算有待优化；部分项目验收时对实际工作量的审核不够到位。二是部分项目资金重预算申请、轻结算清理。部分上级专款、专项资金分配到单位后，未及时安排使用，影响资金使用效率;部分单位预算编制与实际执行结合不够紧密，项目执行进度偏慢；部分单位往来款挂账较多，结余资金未及时清理，造成沉淀。三是部分固定资产重实物配置、轻使用管理。部分单位固定资产管理不够规范，存在资产未按规定盘点、账实不符、超标准配置、个别资产闲置等现象；部分单位资产处置不够规范，个别资产处置收益未按规及时上缴；部分单位资产核算不够规范，个别资产未按规定登记资产账。

下一步，将不断夯实零基预算，统筹资金资产一盘棋，织密检查监督“一张网”，促进预算管理的规范化、科学化、标准化、精细化，进一步提升财政资金使用质效。

 

2023年1-6月份预算执行情况

 

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”规划承前启后的关键之年。区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，按照市委、市政府和区委部署，在区人大和政协的指导监督下，聚焦落实区委“建设新徐汇、奋进新征程”重大决策部署，更好发挥财政职能作用，聚焦高质量发展、高品质生活、高效能治理，全心培育经济发展新动能，全力保障民生事业新发展，全面构建新发展格局。

一、1-6月份预算执行情况

（一）1-6月份一般公共预算收支完成情况

1-6月份我区完成区级财政收入151.57亿元，较上年同期增加22.18亿元，同比增长17.15%，完成年初预算237.57亿元的63.80%。随着积极的财政政策加力提效，国内经济运行总体向好恢复、稳步回升，为财政收入恢复性增长奠定了基础。1-6月份，我区积极落实各项税费优惠政策，精准支持助企纾困，进一步稳预期、强信心，助力增强经济发展内生动力，区级财政收入提速起步、半年加速，呈现企稳向上态势，各月累计收入均保持两位数较快增长，以财政收入的较快增速大力提振经济回稳向好，有力推动区域经济高质量发展。

从财政收入情况看，区级税收收入完成144.57亿元，较上年同期增加25.87亿元，主要是区域经济企稳回升，主体税种均呈现恢复性增长，其中增值税增长39.64%，主要是同期大规模留抵退税政策实施基数较低；企业所得税增长21.62%；个人所得税增长6.82%。财政组织的非税等收入完成7.00亿元，较上年同期减少3.68亿元，主要是负担增值税留抵退税清算调库较上年同期增加约4.30亿元。

1-6月份我区完成区级财政支出155.14亿元，较上年同期增加33.41亿元，同比增长27.44%，完成年初预算330亿元的47.01%。

从财政支出情况看，我区围绕推动高质量发展和高品质生活，保持必要支出强度，各项重点支出得到有力保障。其中：公共安全支出7.38亿元，完成年初预算的55.27%；教育支出19.94亿元，完成年初预算的43.76%；科学技术支出12.54亿元，完成年初预算的74.57%；社会保障和就业支出16.64亿元，完成年初预算的51.73%；卫生健康支出10.22亿元，完成年初预算的39.20%；城乡社区支出28.05亿元，完成年初预算的49.79%；商业服务业等支出21.26亿元，完成年初预算的58.01%；住房保障支出3.56亿元，完成年初预算的43.01%。

（二）1-6月份政府性基金预算收支完成情况

1-6月份我区完成政府性基金收入29.53亿元，完成年初预算115.28亿元的25.62%；政府性基金支出26.88亿元，完成年初预算102.98亿元的26.10%。其中：国有土地使用权出让收入和国有土地收益基金收入合计29.53亿元；支出合计26.75亿元。彩票公益金支出0.13亿元。

（三）1-6月份国有资本经营预算收支完成情况

1-6月份我区完成国有资本经营收入3.24亿元，完成年初预算3.34亿元的96.93%；国有资本经营支出2.46亿元，完成年初预算2.92亿元的84.36%。

二、1-6月份财政重点工作推进落实情况

（一）聚力提效，持续深化，推动产业高质量发展

财政政策早兑现。共支出31.71亿元用于综合性扶持政策兑现，通过加大政策资金投入，推动各项政策早落地、早见效。进一步优化营商环境、强化招商推介，支持走出去开展徐汇全球推介会，支撑“五大战区”安商稳商、招大引强，重点引进五矿、吉利等增量企业和重大项目，推动存量企业做大做强。进一步发挥政府采购政策功能，严格落实中小企业采购份额预留，支持中小企业发展。提振信心促消费。共支出0.44亿元，落实本市稳岗留工政策，给予电商平台和邮政快递稳岗补贴；落实各项财政支持政策，切实降低企业成本；大力吸引和利用外资，与上海海关形成新一轮合作；支持开展五五购物节、西岸国际咖啡节、徐家汇夜生活节等消费季活动，加速活跃区域消费市场，推动提升核心商圈能级。发展金融强支撑。持续申报并深入推进中央财政支持普惠金融示范区建设，共支出0.26亿元，用于开展“汇企贷”等，为企业提供低门槛、低利率、高效率的融资服务，优化政府性融资担保功能，做大担保业务规模，放大担保增信效应，并做好贴息贴费支持，1-6月份累计发放市、区两级政府性融资担保21.60亿元。

（二）聚才引智，协同创新，支持科创高水平培育

打造科技创新高地。共支出4.99亿元用于打响“科创绣带”品牌，强化创新策源功能；打造元创未来特色园区和数字经济产业高地，壮大生命健康产业核心群；凸显科普示范引领，成功创建2021-2025年度全国科普示范区；深化与“大院大所大校大企”战略合作，加快兑付区区、区企合作资金，建立北杨地区人工智能创新中心合作机制。推动教育优质发展。共支出28.40亿元，聚焦办学品质提升，持续提高公办学校教职工收入水平，优化公民办义务教育结构，保障政府购买民办学校学位经费，深化教育综合改革；拓展普惠托育资源，加快实施公办园托幼一体化建设，推进学前教育提质升等；优化教育资源布局，新建xh221-02地块规划幼儿园、北杨人工智能小镇小学，推进与复旦大学合作办学复旦附中徐汇分校建设，以南部职校建设为抓手，加快构建现代职业教育体系。助力人才强区战略。共投入0.21亿元用于海外高层次人才资助，推进人才租房补贴等一揽子人才政策落实，推动创新链、产业链、资金链、人才链融合，吸引和集聚高水平人才发展。

（三）聚焦民生，倾力保障，持续打造高品质生活

提高优质民生服务。共投入1.24亿元，着力打造以“邻里汇·党群服务中心”为核心、业态齐全、功能完善、智慧便捷、富有品质的全龄友好型15分钟社区生活圈，推进居委沿街设置全覆盖，加大菜市场建设与改造，从小切口向大民生不断拓展。保障基本民生水平。共支出2.25亿元用于保障城镇居民最低生活水平等困难人群生活补贴等，兜牢基本民生底线。共支出3.69亿元用于老年人综合津贴、居家养老服务补贴等支出，提高为老服务质量。共支出0.20亿元用于就业困难人员、高校毕业生等重点人群就业创业工作，提高充分就业水平。完善公共卫生体系。共支出6.79亿元用于落实公共卫生体系建设，保障重大传染病防控、慢性疾病筛查与干预等公共卫生项目，加大医疗设备购置及科研科教投入,推进示范社区康复中心、中医药特色示范社区卫生服务站建设等。共支出2.32亿元对华泾、田林等社区卫生服务中心进行标准化修缮改造，推进南部医疗中心、疾控中心、精神卫生中心等重大项目建设。提升社会事业品质。共支出1.06亿元用于推进西岸大剧院等项目建设，支持徐家汇书院开放运行，打造龙华庙会、世界读书日、非遗等特色活动；开展全民健身活动，举办亲子迷你马拉松、精英跑接力赛等品牌赛事，提高公共文化体育服务体系建设水平。

（四）聚势谋远，加快更新，积极探索高效能治理

打造城市更新标杆。共支出11.26亿元用于南站８号地块、关港科技园、远中实业等土地收储及旧改征收，为徐汇高质量发展积蓄新动能。共支出10.95亿元用于推进加装电梯、成套改造、房屋修缮、零星旧改等项目，以“三旧”变“三新”为引领，营造更高品质幸福家园。共支出5.56亿元用于保障道路建设、轨道交通等市政基础设施，落实公园城市、景观照明、河道治理等全要素提升，加大绿色低碳发展、节能减排、污染防治等投入，提高城区生态环境质量。提高城市治理能级。1-6月份已启动三批信息化项目，共涉及资金4.20亿元，统筹实施云、网、链等基础设施运维及建设，保障智慧安防、居村平台、便捷就医、乐龄汇数字化管理等重点项目建设。共支出0.85亿元用于公共安全队伍建设，推进市域社会治理现代化试点工作，重点加强工地安全检查以及消防、危化品隐患排查等，筑牢城区安全“防火墙”。

（五）聚精会神，扎实有力，不断提高财会监督质量

提升预算水平。加强预算编制绩效管理。对开办费、政府购买服务、专业设备等项目开展预算前评审，涉及资金5.94亿元；对久久关爱服务等民生项目探索开展成本预算绩效管理；对维修维护、评审评估、生活盒子等共性项目尝试开展支出标准化建设，促进预算编制科学合理。加大预算执行督促力度。围绕政府投资、转移支付、专项债券等重点领域，按季通报财政支出管理情况，建立预算执行与预算安排的挂钩机制，推动各单位切实提升预算执行质量，加快预算支出进度。加快政府投资项目实施。优化房修、市政等维修维护项目前期评审流程，制定全年新开项目评审计划。简化程序、加快审批、加强跟踪，1-6月份共完成维修维护项目评审229个，约占全年总数的2/3。督促各预算单位尽快完成历年已竣工未结算项目的结算，并加快推进历年竣工项目进度，研究制定《徐汇区政府投资项目财务监理管理办法（试行）》，进一步提高政府投资项目的运行效率和资金使用效益。

注重监管实效。点面结合加强监督检查。组织开展财务大检查，一方面围绕制度完善、流程控制、风险防范等五方面，梳理49条自查清单，推动单位自查全覆盖；并针对往来款宕帐、结余资金清理、工程项目结算等共性内容，全面开展清查，推动规范管理、减少风险隐患。另一方面组织和开展好重点检查，及时发现问题、推动即知即改、促进管理提升；同时根据统一部署开展好地方财经纪律重点问题专项整治和预算执行监督专项行动。举一反三加强业务指导。针对检查中发现的共性问题加强指导，制发合同管理、数字证书等管理要点；围绕街道管理中的制度制定和程序执行问题，梳理制度要素汇编和内控管理流程表，促进“管理规范化、制度流程化、流程表单化、表单信息化”。针对重点加强数据应用。依托预算一体化系统，进一步增加预警指标、优化预警规则、加强数据运用、强化动态监控，着力建立事中监管和事后监督相结合的监控模式。

推进内控建设。建设专业财会队伍。印发《徐汇区加强行政事业单位财会队伍建设指导意见》，进一步明确和加强财务人员的资格准入要求，严筑“资格关”、把好“人员关”、守牢“道德关”，共同推动全区财会管理水平提高。开展分层分类培训。对区行政事业单位“一把手”开展财经纪律应知应会和问答案例解读，进一步强调依法理财意识，提升履职能力；对单位分管领导、内控负责人和财务人员开展直达资金、政府采购等重点业务培训，切实提高业务能力和管理水平；对全区财会人员开展职业道德主题教育活动和财会继续教育课程，更好提升职业道德水平和综合财务素质。

三、全面完成下半年财政收支各项任务

（一）加力提质，构建持续积极的财力保障机制

抢抓经济回暖的重要窗口期，持续在优化产业布局和强化资源统筹上发力，全力以赴巩固经济回升势头，确保完成全年财政收入目标，推动区域经济持续稳中向好。推动经济发展更高质量。落实落细各项税费支持政策，突出对小规模纳税人、小微企业和个体工商户等的支持，发挥小规模纳税人增值税减免、小微企业和个体工商户所得税优惠等新增减税降费政策和存量政策的叠加效应，持续增强市场主体活力。深化构建现代化产业体系，发挥财政资金杠杆效应和导向作用，持续优化科技创新功能布局，促进产学研用协同创新；持续助力数字经济、生命健康、现代金融、文化创意等产业发展，推动区域经济提质增效；持续实施“大徐家汇”计划，打造闻名遐迩的消费商圈；持续加大招揽人才力度，围绕产业链构筑人才链，形成更为浓厚和优质的人才软环境。推动财政运行更可持续。在债券投资拉动上加力，围绕“建设新徐汇、奋进新征程”部署要求，加强可债项目的谋划和匹配，提高项目储备质量，积极争取并合理规范用好债券资金，切实扩大有效投资，为我区大力推动城市更新提供财力保障；在夯实财力基础上提效，积极向内挖潜，更好打通“三本预算”，加大财政各类资金资产资源的清理盘活和统筹力度，多措并举拓宽财力来源，全面夯实我区可用财力，促进区域经济和财政运行更可持续。

（二）全力保障，构建倾力民生的预算安排体系

继续围绕“财力一分增长、民生一分改善”的发展目标，建立有保有压、集约高效的财政保障体系，以实在的惠民成效提升群众幸福指数。保“家门口”民生服务。支持15分钟社区生活圈提升行动，配齐社区“新四件套”，加快建设家门口的“邻里汇·党群服务中心”、社区市民健身中心；持续加大义务教育经费保障力度，加紧推进高素质教育战略；继续加大公共卫生事业投入，加力提升社区卫生医疗服务能级。保“兜底”惠民实事。坚持就业优先，落实就业创业扶持政策，完善职业技能培训、职业技能提升等，进一步提高劳动者技能水平、能力素质。丰富为老服务内容，积极支持“乐龄汇”南部养老中心建设，加大社区嵌入式养老和特殊困难老人智能关爱、老年人居家养老安全等方面的投入力度。立足基本民生保底线，做好特困人员救助供养、临时困难救助、孤儿基本生活保障等特殊人群的民生基础保障。保“品质”民心工程。高效率加快街区改造，实施“三旧”变“三新”老旧小区再提升计划，加快历史风貌区老旧住房更新，支持片区一体化治理，统筹推进拆违、加装电梯等工程。高质量推进城区更新，着力推进新一轮“5+1+X”城市更新，全力保障滨江腹地、南站地区、中城区域的轨交、路网、道路建设。高标准改善生态环境，加快推进 “美丽街区”、“口袋公园”、环城生态公园带建设，推动绿色徐汇点线面计划实施。高水平提升城市治理，建设完善城区安全治理体系，发挥好“一网统管”优势，提升城区安全韧性。

（三）合力协作，构建规范高效的资金监管格局

强化成本绩效，在预算评审中引入成本管理和效益分析方法，探索形成定额科学、成本可控的预算支出标准，加强同类项目精简整合，推动预算安排集约高效、规范有序。推动监督融合，促进财会监督与党内监督、人大监督、审计监督等有机贯通，更好发挥监督协同效应，织密监督检查“一张网”。深化以查促管，紧盯内部控制、政府购买服务等重点领域与关键环节，增强财会监督的精准性、有效性，监督检查向二级预算单位延伸，并针对街道预算管理中的薄弱环节，合理匹配街道事权与财权，理清街道支出责任，制定社区公共财政保障标准。落实分类监管，开展单位财务力量和内控建设分类评估，逐步建立“一人一档”和“一户一档”，完善分类管理机制，强化财会人员继续教育，突出培训指导的针对性、实效性。推进数字化运用，依托预算一体化系统，实现预算编制执行监督闭环，以系统思维整合预算环节，以系统规则硬化预算约束，以系统预警监控预算执行，提高财政资金使用的安全性、规范性。

以上报告，请予审议。